Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Бонусы по корпоративной карте юрлица трансформируем в рубли. Это наш внереализационный доход без...

Комментарий к статье: Декларацию по НДС за 1 квартал 2023 года сдавайте по новой форме
6 апреля 2023 11:15
Постоянная ссылка
Здравствуйте. Бонусы по корпоративной карте юрлица трансформируем в рубли. Это наш внереализационный доход без НДС. Так и не смогла найти, по какому коду в Разделе 7 этот доход показать. Можете помочь?. Спасибо
Ответить
6 апреля 2023 12:12
Постоянная ссылка
Что дают эти бонусы и в какой форме предоставляются скидка на товар или что? В данном случае реализации по правилам ст. 39 НК РФ не происходит, поэтому полагаю эту операцию не нужно включать в декларацию.
Ответить
6 апреля 2023 15:02
Постоянная ссылка
У нас корпоративная банковская карта, в частности, кроме банковского расчетного счета. По этой карте делаем покупки как юридическое лицо в некторых магазинами стройматериалов (с ними официальные договора). За это наш банк (ОТКРЫТИЕ) начисляет бонусы. 1 бонус = 1 рубль. Захожу в интернет-банк и периодически эти накопленные бонусы перевожу в деньги, которые падают на текущий счет. С одной стороны реализации никакой, конечно, нет, внереализационный доход. Но у меня получается разрыв по Декларации по налогу на прибыль и Декларации НДС на сумму этих бонусов, переведенных в рубли на расчетный счет. Когда отчеты через СБИС отправляю, всегда предупреждение об этой разнице в доходах по декларациям. РАЗДРАЖАЕТ))). Если, допустим, получаем проценты по договорам займов, то тоже нет реализации, только внереализационный доход, но в Разделе 7 Декларации по НДС для них есть код и все красиво. Как-то так)
И, кстати, иногда из-за округлений бывает разница в 1 рубль между этими декларациями, тогда бдительная налоговая требование отправляет - откуда лишний рубль, доплачивайте налог. Приходится расписывать, что из-за округлений, да еще НДС поквартальная, а Прибыль нарастающим итогом. Время отнимают)), да и нервенно - загружаешь СБИС - а там Требование))
Ответить