Главная /
Комментарии /
Приветствую. В 4 квартале 2021 года у контрагента возникла переплата (аванс контрагент не вернул,...

Приветствую. В 4 квартале 2021 года у контрагента возникла переплата (аванс контрагент не вернул,...

Комментарий к статье: Как принять к вычету НДС при взаимозачете в 2024 году (нюансы)

Андрей

5 декабря 2022 18:04

Приветствую. В 4 квартале 2021 года у контрагента возникла переплата (аванс контрагент не вернул, при это осуществлялась отгрузка услуг по другим счетам-фактурам). Во 2 квартале 2022 года в на основании акта сверки зачтены встречные обязательства. В каком квартале я могу заявить вычет с аванса?

Ответить

Главбух_Елена

11 декабря 2022 17:37

Постоянная ссылка

Если у Вас в договоре/договорах четко прописано, что оплата и отгрузка осуществляется по конкретным поставкам и договорам, то вычет с аванса заявляете в том квартале, когда произошел зачет. Если же подобного условия нет, то как мне кажется, вычет надо было заявлять с ближайшей отгрузкой.

Ответить

Советуем прочитать

НДС при импорте услуг: как правильно платить налог?НДС при импорте товаров из Узбекистана в Россию Какие документы нужны для возмещения НДС?

Последнее с форума

Как уточнить декларацию 3-НДФЛ для получения социального и стандартного вычета? Могут ли самозанятые продавать товары чужого производства ? Если есть тяжелое профзаболевание: Множественная миелома. Куда обращаться? Хочу доплату к пенсии в связи с потерей здоровья на работе. Подскажите