Приветствую. В 4 квартале 2021 года у контрагента возникла переплата (аванс контрагент не вернул, при это осуществлялась отгрузка услуг по другим счетам-фактурам). Во 2 квартале 2022 года в на основании акта сверки зачтены встречные обязательства. В каком квартале я могу заявить вычет с аванса?
Если у Вас в договоре/договорах четко прописано, что оплата и отгрузка осуществляется по конкретным поставкам и договорам, то вычет с аванса заявляете в том квартале, когда произошел зачет. Если же подобного условия нет, то как мне кажется, вычет надо было заявлять с ближайшей отгрузкой.
Приветствую. В 4 квартале 2021 года у контрагента возникла переплата (аванс контрагент не вернул,...