Надо вносить исправления в проводки по начислению налогов и по их уплате. Проверяйте, что Вы не так сделали в этих записях, и уже в текущем году откорректируете их. А как Вы собираетесь списывать дебиторскую задолженность, если фактически ее не существует?
Образовалось дебиторская задолженность по налогам. Но налоговая фактически нам не должна. Как...