Мы на ОСНО. Основная деятельность: продажа услуг.
В 2021 года у нас были сделаны реализации (с НДС): одна на товар (не основная деятельность), вторая на услуги (основная деятельность).
В 1 кв 2022 года узнали, что контрагенты не приняли сч-фактуры у себя.
Мы сделали корректировочные сч-фактуры 1-ым кварталом текущего года, сдали НДС и НД на прибыль за 1 кв 2022.
Сейчас пришло Требование по НД на прибыль за 1 кв 2022 по Приложению 2 к Листу 02. Сумма корректировочных сч-фактур попала в строку 301 (Убытки прошлых налоговых периодов, ....).
Инспектор предложила либо написать письмо с пояснением данной ситуации:
1.) Документы не приняты контрагентами, были сделаны корректировки УПД и т.д.
2.) Либо убрать эту сумму из НД на прибыль и подать уточненку.
Вопрос: как корректнее сделать?
Спасибо!
Если не хотите переплачивать налог на прибыль, напишите письмо с пояснением, как советует налоговый инспектор.
Если не хотите, чтобы налоговики глубоко копали, почему были убраны обе реализации, тогда убирайте эти суммы из декларации по прибыли, подавайте уточненку и доплачивайте налог.
Мы на ОСНО. Основная деятельность: продажа услуг.
В 2021 года у нас были сделаны реализации (с НДС): одна на товар (не основная деятельность), вторая на услуги (основная деятельность).
В 1 кв 2022 года узнали, что контрагенты не приняли сч-фактуры у себя.
Мы сделали корректировочные сч-фактуры 1-ым кварталом текущего года, сдали НДС и НД на прибыль за 1 кв 2022.
Сейчас пришло Требование по НД на прибыль за 1 кв 2022 по Приложению 2 к Листу 02. Сумма корректировочных сч-фактур попала в строку 301 (Убытки прошлых налоговых периодов, ....).
Инспектор предложила либо написать письмо с пояснением данной ситуации:
1.) Документы не приняты контрагентами, были сделаны корректировки УПД и т.д.
2.) Либо убрать эту сумму из НД на прибыль и подать уточненку.
Вопрос: как корректнее сделать?
Спасибо!
Если не хотите, чтобы налоговики глубоко копали, почему были убраны обе реализации, тогда убирайте эти суммы из декларации по прибыли, подавайте уточненку и доплачивайте налог.