Прошу помочь разобраться по складывающейся в 2022 году ситуации:
Я ИП на УСН 6%. Доходы. Без сотрудников.
Исходные данные по 2022 году для моего вида ИП:
Взносы «за себя» в 2022 составляют 43 211 рубля.
8776 - ОМС (2191,5 в квартал)
34445 -ОПС (8611,25 в квартал)
Итого в квартал 10802,75 рублей.
Мои доходы за 2022 год планируются следующие:
1 квартал 330 232 рублей (уже имеется)
2 квартал 100 000 рублей (планируется)
3 квартал 100 000 рублей (планируется)
4 квартал 100 000 рублей (планируется)
Прошу помочь произвести предполагаемый расчет (никак не пойму алгоритм, просмотрел много видео/форумов, ознакомился с положениями НК РФ) по приведенной ситуации с учетом того, что я не успел заплатить взнос «за себя» за 1 квартал 2022 года. Планирую платить взносы "за себя" в таком виде:
1. квартал (не успел)
2 квартал 21 605,5 руб (получается за 1 и 2 квартал)
3 квартал 10 802,75 руб
4 квартал 10 802,75 руб
На форумах/блогах приведены ситуации, где все платится своевременно, но я не успел оплатить первый взнос за себя, что еще больше меня путает в расчетах.
Как я понимаю, за первый квартал мой авансовый платеж в данной ситуации составляет 19 680 рублей.
Подскажите, как мне высчитать дальнейшие налоги с учетом зачета взносов за себя, если я буду оплачивать их как писал выше (во 2 квартале за первые два, а за 3 и 4 кварталы по 10 802, 75 рублей. Если возможно, прошу подробно написать.
Буду очень признателен за Ваш ответ. Возможно, это поможет еще кому-либо еще на данному форуме.
За 1 квартал сумма авансового платежа по расчету составит 19814 руб. (330232 * 6%). А Вы как получили 19680 руб.?
За 2 квартал: 430232 * 6% = 25814 к этой сумме применяете вычет в виде уплаченных страховых взносов 21605,5 руб. получается нарастающим итогом к уплате 4208. Но Вы уже заплатили 19814. Таким образом у Вас пошла сумма к уменьшению: 4208-19814. Т.е. по окончании 2, 3 квартала и по завершении года Вам больше ничего платить не нужно.
По итогам года сумма исчисленного налога составит 630232 * 6% = 37814 руб. Сумма вычетов - 43 211. Следовательно налог к уплате по итогам года - 0. После сдачи декларации напишите заявление на возврат или на зачет 19 814 руб.
Прошу помочь разобраться по складывающейся в 2022 году ситуации:
Я ИП на УСН 6%. Доходы. Без сотрудников.
Исходные данные по 2022 году для моего вида ИП:
Взносы «за себя» в 2022 составляют 43 211 рубля.
8776 - ОМС (2191,5 в квартал)
34445 -ОПС (8611,25 в квартал)
Итого в квартал 10802,75 рублей.
Мои доходы за 2022 год планируются следующие:
1 квартал 330 232 рублей (уже имеется)
2 квартал 100 000 рублей (планируется)
3 квартал 100 000 рублей (планируется)
4 квартал 100 000 рублей (планируется)
Прошу помочь произвести предполагаемый расчет (никак не пойму алгоритм, просмотрел много видео/форумов, ознакомился с положениями НК РФ) по приведенной ситуации с учетом того, что я не успел заплатить взнос «за себя» за 1 квартал 2022 года. Планирую платить взносы "за себя" в таком виде:
1. квартал (не успел)
2 квартал 21 605,5 руб (получается за 1 и 2 квартал)
3 квартал 10 802,75 руб
4 квартал 10 802,75 руб
На форумах/блогах приведены ситуации, где все платится своевременно, но я не успел оплатить первый взнос за себя, что еще больше меня путает в расчетах.
Как я понимаю, за первый квартал мой авансовый платеж в данной ситуации составляет 19 680 рублей.
Подскажите, как мне высчитать дальнейшие налоги с учетом зачета взносов за себя, если я буду оплачивать их как писал выше (во 2 квартале за первые два, а за 3 и 4 кварталы по 10 802, 75 рублей. Если возможно, прошу подробно написать.
Буду очень признателен за Ваш ответ. Возможно, это поможет еще кому-либо еще на данному форуме.
С уважением,
Даниил
За 2 квартал: 430232 * 6% = 25814 к этой сумме применяете вычет в виде уплаченных страховых взносов 21605,5 руб. получается нарастающим итогом к уплате 4208. Но Вы уже заплатили 19814. Таким образом у Вас пошла сумма к уменьшению: 4208-19814. Т.е. по окончании 2, 3 квартала и по завершении года Вам больше ничего платить не нужно.
По итогам года сумма исчисленного налога составит 630232 * 6% = 37814 руб. Сумма вычетов - 43 211. Следовательно налог к уплате по итогам года - 0. После сдачи декларации напишите заявление на возврат или на зачет 19 814 руб.
По сумме опечатался, в первом квартале 328 тр, тогда расчеты сходятся.
Теперь все стало понятно!
Большое спасибо Вам!