Добрый день, в первом квартале недобрали НДФЛ у работника, из-за того, что программа продлила и применила льготу по подоходному за 2020г., обнаружили в январе 2022г., при формировании отчета за 2021г., как исправить?
Недобрали - это в смысле исчислили, удержали и перечислили в меньшем размере, чем было нужно, я правильно Вас поняла? Если так, то нужно воспользоваться порядком действий, приведенным ФНС в Письме № БС-3-11/4119@ от 24.04.2019.
1) удерживаете недоудержанный ранее НДФЛ из текущих доходов налогоплательщика;
2) перечисляете удержанную сумму в бюджет;
3) представляете уточненный расчет 6-НДФЛ и справку 2-НДФЛ за 2020 г.
4) для получения дополнительных разъяснений можете обратиться в ФНС по месту регистрации.
В целом же программа самостоятельно не применяет льготу, просто наверное Вы не совсем правильные параметры задали для ее применения, поэтому так и произошло. От ошибок не застрахован никто, их всегда можно исправить и лучше это сделать до того, как их обнаружат налоговики.
1) удерживаете недоудержанный ранее НДФЛ из текущих доходов налогоплательщика;
2) перечисляете удержанную сумму в бюджет;
3) представляете уточненный расчет 6-НДФЛ и справку 2-НДФЛ за 2020 г.
4) для получения дополнительных разъяснений можете обратиться в ФНС по месту регистрации.
В целом же программа самостоятельно не применяет льготу, просто наверное Вы не совсем правильные параметры задали для ее применения, поэтому так и произошло. От ошибок не застрахован никто, их всегда можно исправить и лучше это сделать до того, как их обнаружат налоговики.