Добрый день ! Хочу спросить у Вас,мы получили аванс от покупателя в 1-м кв 2020г..счет фактуру я сразу выписала и вручила им. Они в книге покупок я в книге продаж в 1-м кв отразили. Мы ,так же им выставляем счетф- фактура на выполненные объемы, они оплачивают все в норме. А вот Ндс у меня висит на 76АВ. Вопрос: Могу я его восстановить указав в книге покупок тот счет фактура на аванс,что мною им выписан.
Во-первых Вы должны его не восстановить, а принять к вычету. Делается это по мере отгрузки товаров или выполнения работ. Но для вычета надо понимать, по какому договору был получен аванс и по какому договору была отгружена продукция. Если договоры разные, то пусть НДС так и висит на счете 76 если договор один, то вычет нужно было показать в квартале отгрузки.
Хочу спросить у Вас,мы получили аванс от покупателя в 1-м кв 2020г..счет фактуру я сразу выписала и...