Главная /
Комментарии /
ИП с 2026 г.на УСН и НДС 5 %, клиент платил за услугу через кассу безналичным способом оплаты, в...

ИП с 2026 г.на УСН и НДС 5 %, клиент платил за услугу через кассу безналичным способом оплаты, в...

Комментарий к статье: НДС с реализации «физикам»: счет-фактура, книга продаж, декларация

Alena

21 апреля 2026 07:30

Здравствуйте. ИП с 2026 г.на УСН и НДС 5 %, клиент платил за услугу через кассу безналичным способом оплаты, в конце первого квартала он расторгнул договор и попросил возврат денежных средств до середины мая, надоели платить 5% НДС с этой суммы или нет и как отчитаться в диклорации по НДС за первый квартал, заранее спасибо

Ответить

Главбух_Елена

26 апреля 2026 00:32

Постоянная ссылка

Здесь я не совсем понимаю, он попросил возврат денежных средств за уже оказанные услуги, или же он вносил авансы, и Вы должны вернуть именно авансы. Если возврат осуществляется за уже оказанные услуги, тогда сумма начисленного ндс уменьшится на сумму тех услуг, от которых он отказался. Если же происходит возврат аванса, то нужно понимать, платили ли вы ндс с этого аванса или нет? Упрощенцы платят ндс с аванса, только в том случае, если на конец квартала остаётся не закрытый отгрузкой аванс. А как в Вашем случае?

Ответить

Советуем прочитать

НДС при УСН «Доходы» в 2026 году (нюансы)Какова безопасная доля вычетов по НДС в вашем регионе в 2025-2026 годах Порядок списания НДС на расходы (проводки)

Последнее с форума

запрос с ФНС по декларации УСН за 2024г Сбер заблокировал возможность пополнения Кредитной карты До начислен налог по расчету по УД