Подписывайтесь на новости
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Как узнать, перечисляет ли за вас работодатель налоги и взносы

От того, насколько добросовестно работодатель перечисляет за работников налоги и взносы, зависят будущие пенсионные начисления работников, возможность оформить кредит и т.д. Но не все работодатели относятся к своей обязанности по перечислению налогов и отчислений от ФОТ ответственно. Чтобы у работников была возможность самостоятельно проконтролировать этот вопрос, фонды предоставили им доступ к просмотру оплат, поступивших на их имя. О том, где проверить перечисления от работодателя, смотрите в нашем материале.

Какие налоги и взносы должен перечислить работодатель?

На работодателе лежит обязанность удержания и перечисления за работников налога на доходы физических лиц и взносов в СФР.

Ставка НДФЛ в 2023-2024 гг. составляет от 13% до 15% в зависимости от уровня зарплаты; для нерезидентов РФ она составляет 30%. Прогрессивная ставка НДФЛ введена с 1 января 2021 г. (закон от 23.11.2020 № 372-ФЗ).

Общий тариф по вносам в 2023-2024 гг. единый - 30%.

Некоторые плательщики страховых взносов имеют право на пониженные тарифы. Например, для субъектов МСП - тариф 15% (действует для величины, превышающий размер МРОТ за календарный месяц); для IT-компаний - 7,6%.

Например, если оклад по трудовому договору составляет 20 000 руб. в месяц, работодатель обязан перечислить:

20 000 х 13 % = 2 600 руб. (НДФЛ)

На руки работник получит:

20 000 - 2 600 = 17 400 руб.

Сумма взносов в СФР ежемесячно составит (исходим из того, что работодатель применяет общепринятые тарифы):

20 000 х 30,0 % = 6000 руб.

20 000 х 0,2 % = 40 руб. («травматизм»)

Итого в месяц за работника работодатель перечислит из собственных средств 6 040 руб.

В 2024 году взносы перечисляются в бюджет до 28 числа месяца, следующего за месяцем их начисления, исключением являются взносы на травматизм, срок уплаты которых до 15 числа месяца, следующего за месяцем начисления. Для НДФЛ в 2024 году установлены следующие сроки перечисления:

  • 28 число - для налога, удержанного в период с 1 по 22 число текущего месяца;
  • 5 число - для налога, удержанного в период с 23 по последнее число предыдущего месяца;
  • последний рабочий день года - для НДФЛ, удержанного в период с 23 по 31 декабря.

Как и где узнать, перечислены ли налоги и взносы?

Проверить свою налоговую задолженность (в т.ч. и задолженность по НДФЛ) можно на сайте ФНС РФ в своем Личном кабинете налогоплательщика.

Для этого необходимо перейти в подраздел «Сервисы и госуслуги» и войти в «Личный кабинет для физических лиц».

В Личном кабинете отражается вся налоговая история физлица, включая сведения о доходах и НДФЛ, поданные работодателем за последние 3 года.

Для входа потребуется логин (ИНН) и пароль. Также можно войти с помощью электронной подписи.

Также проверить уплату НДФЛ можно на портале «Госуслуг», выбрав услугу «Проверка налоговых задолженностей». Проверка проводится по ИНН и фамилии физлица.

Проверить перечисление взносов в СФР можно, сформировав выписку со своего индивидуального счета. Запросить ее можно:

  • в личном кабинете на сайте СФР;
  • в личном кабинете на портале «Госуслуг»;
  • при личном обращении в отделение СФР;
  • при личном обращении в МФЦ.

Для этого в кабинетах предусмотрена услуга «Заказать справку о состоянии счета». Получить выписку можно непосредственно в кабинете или отравив ее на свой e-mail.

При отсутствии налогов и взносов следует сначала обратиться к работодателю за разъяснениями (возможно, работник не оформлен в штате и работает неофициально, либо бухгалтер не перечислил взносы по ошибке). В случае необходимости следует обратиться с жалобой в отделение СФР, налоговую инспекцию или прокуратуру. В этом случае работодателю грозит штраф.

Как быть, если работодатель скрыл от налоговой и соцфонда факт работы работником, рассказали представители онлайн инспекции. Смотрите подробный ответ в системе КонсультантПлюс, получив пробный доступ к системе бесплатно.

Подробнее об обязанностях работодателя по уплате налогов узнайте в нашей рубрике «Уплата налогов в 2023-2024 годах - способы и обязанности».

Добавить в закладки
Ваши вопросы
21 сентября 2023 13:53
Постоянная ссылка
Здравствуйте, Подскажите.
ЗП 35тыс. В налоговой страховой взнос от работодателя каждый месяц 20тыс. Почему такой большой взнос?
Ответить
20 сентября 2023 15:57
Постоянная ссылка
Пенсионный фонд упустил период моей работы за 2003 год.
Знаю точно,что мой работодатель делал за меня отчисления в пф,но они у них не внесены в илс.
Предприятие ликвидировано.Как можно доказать,где найти цифры.Куда обращаться.
Справку о зарплате за 2003 г,заказывала и подтверж.трудового стажа заказывала в архивеи предоставляла в п.ф и
все равно твердят ,что отчислений работодатель не делал.
Где найти,что отчисления были?
Ответить
23 июня 2023 15:50
Постоянная ссылка
как посмотреть отчисления в ПФР ПО МЕСЯЦАМ
Ответить
4 июня 2023 06:02
Постоянная ссылка
Работала по ГПХ в 2021 и 2022 годах, пошла на больничный, в 2023г. Начислили по минималка. Как понять платил ли работодатель в ФСС? Где это узнать?
Ответить
5 октября 2022 21:56
Постоянная ссылка
В кабинете налогоплательщика НЕВОЗМОЖНО посмотреть, платит ли работодатель за меня налоги. Почему так плохо сделали кабинет ? Почему нет строчки : Посмотреть уплату налогов работодателем ? Много всяких тупых навороченных препятствий, то пароль надо, то подпись какую то цифровую. Всё сделал. Посмотреть УПЛАТУ НЕ МОГУ !!! Я всего лишь хочу посмотреть , уплачено за меня работодателем или нет ? Нагородили незнай чего, а нужного нет. При этом везде пишут, проверяйте работники уплату за вас налогов. И никакой возможности этого НЕТ !!!
Ответить
24 июня 2022 10:23
Постоянная ссылка
Главное где можно увидеть какую сумму отчисляет работодатель страховых взносов в ПФР, все указывают на справку СЗИ из Госуслуг, но там вы ни чего не увидите по этому вопросу! Вот ведь загадка, где найти эти данные!
Ответить
5 июня 2022 15:01
Постоянная ссылка
в ПФР сумма страховых взносов показывают меньше чем отчисляет работодатель где найти правду
Ответить
27 октября 2022 12:46
Постоянная ссылка
Да, по закону так и должно быть. Предприятие перечисляет одну сумму, а на ваш лицевой счет поступает сумма гораздо меньше перечисленной. Берем цифры из статьи: з/п 20 тыс. руб, 22% работодатель перевел в ПФР (4400 руб). На личный счет работника поступит только 16% из 22% т.е. 3200 руб. (4400*16)/22. Остальные 6% "кормят" сам пенсионный фонд, неработающих и работающих "вчерную", вышедших на пению и т.д.
Ответить
3 декабря 2021 15:06
Постоянная ссылка
Нужна справка 2 ндфл
Ответить
20 октября 2021 18:54
Постоянная ссылка
Платит ли работодатель взносы в фонды с моей зарплаты?
Ответить
13 сентября 2021 14:00
Постоянная ссылка
Не понимаю, попыталась войти на сайт под своим ИНН, на федеральную налоговую службу, чтобы проверить, где мои отчисления по налогам, и как посмотреть делал ли действительно их работодатель?!
Ответить
25 октября 2021 22:09
Постоянная ссылка
Сначала надо получить пароль в налоговой.
Ответить
6 августа 2021 17:41
Постоянная ссылка
Работала по гражданскому договору оказания услуг,какие отчисления за меня обязан сделать работодатель? Где я могу увидеть подтверждение сделанных отчислений.? И что делать,в случае если этих отчислений не было?
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Есть вопросы по налогам? Обсудите их с экспертами на форуме НН