Добрый день. ИП на УСН выставили счет с НДС по просьбе покупателя. НДС в бюджет оплатила, декларацию по НДС сдала. На аванс выписала счет-фактуру. В следующем квартале произошла отгрузка, на реализацию выписала УПД. Вопрос по декларации за 2 квартал. При формировании указывается УПД, при этом аванс и счет-фактура на аванс никак не учитываются. Как отразить ранее уплаченный НДС с аванса?
Никак. Вы не являетесь плательщиком НДС, поэтому взять вычет по НДС с аванса полученного, с которого ранее ндс был уплачен в бюджет, после осуществления отгрузки не имеете права. Вам в Вашей ситуации нужно было просто выставить ндс с отгрузки. А сейчас получается, что Вы два раза заплатили ндс в бюджет.
ИП на УСН выставили счет с НДС по просьбе покупателя. НДС в бюджет оплатила, декларацию по НДС...