Здравствуйте!
Наша организация оказывает услуги аренды. В 4 квартале 2024 года контрагенту ошибочно мы выставили реализацию со счет-фактурой без НДС. В книге продаж эта счет-фактура не отразилась. Ошибку обнаружили в 1квартале 2025 года. Сделали исправительный счет-фактуру с НДС. Исправление отразилось в доп. листе к уточненной декларации по НДС за 4 квартал 2024 года. Но предыдущая ошибочная счет-фактура не сторнировалась, так как она не встала в книгу продаж (т.к. была без НДС). Это правильно? Заранее спасибо за ответ.
Посмотрите по своим суммам, правильно у Вас получилось или нет - чтобы не было задвоения реализации, а по ндс в принципе из того, что Вы написали, на первый взгляд, все верно.
Наша организация оказывает услуги аренды. В 4 квартале 2024 года контрагенту ошибочно мы выставили реализацию со счет-фактурой без НДС. В книге продаж эта счет-фактура не отразилась. Ошибку обнаружили в 1квартале 2025 года. Сделали исправительный счет-фактуру с НДС. Исправление отразилось в доп. листе к уточненной декларации по НДС за 4 квартал 2024 года. Но предыдущая ошибочная счет-фактура не сторнировалась, так как она не встала в книгу продаж (т.к. была без НДС). Это правильно? Заранее спасибо за ответ.