ООО УСН д-р в 2025 году попадает под НДС. Выбрали ставку 5%, заключаем контракт с выделенным НДС...
Комментарий к статье: Ставка НДС 5 и 7%: пояснение ФНС про 12 кварталов подряд
Советуем прочитать
Как зайти в личный кабинет налогоплательщика ФНС в 2026-2027 годах: полный обзор способов входа и разбор типовых проблемКак получить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика в 2026-2027 годах: пошаговая инструкция от выбора вычета до возврата денегКак проверить, платит ли работодатель официальную зарплату
ООО УСН д-р в 2025 году попадает под НДС. Выбрали ставку 5%, заключаем контракт с выделенным НДС 5%. Допустим в 2025 году доход НЕ превысил 60 млн. , следовательно получили освобождение от уплаты НДС в 2026 году.
Выполнение работ по контракту в марте 2026г. Что в даном случае будет с НДС? Мы обязаны будем заплатить НДС? Или как-то прописать, что цена включает в себя НДС согласно действующему законодательству согл.ст.146 НК РФ?
Допустим сумма контракта 1 млн., в т.ч. НДС 5% . Получается, если мы сделаем доп.соглашение без НДС , тогда и сумма контракта уменьшится.
Наврядли тогда контрагент согласиться на сделать доп.соглашение на полную сумму.
Контракт будет переходящим , на момент заключения действует ставка 5% , а закрытие в 2026 году, где НДС не облагается .
Как избежать споров с контролирующими органами , и не уменьшить цену контракта на сумму НДС в 2026 году ?
Ведь сейчас ситуация обратная, мы заключили контракт в 2024 году без НДС , а дата закрытия в 2025 году, где действует ставка 5% .
В ФНС сказали, что мы должны выделить НДС , т.к. превысили 60 млн.