Добрый день! Очень нужна консультация опытных бухгалтеров. Мы на ЕСХН на 1 января 2024 у меня была дебиторская задолженность в сумме 1920 тыс руб, её перечислили в январе 2024.Выручка по продажам на конец года была 59659 тыс.руб.Из-за моего не знания , я только сейчас поняла , что дебиторская задолженность считается доходом и получается в октябре перешли на НДС, а я продавала без НДС. И ещё один момент в октябре месяце от продажи поступило на счёт 16 миллионов руб. 04.10.2024 поступает 12 миллионов, 10.10.2024 ещё 4 миллиона и с этого момента мы перешли 60 миллионов. У меня вопрос как решить данную проблему. За какой период сдавать декларацию по НДС? Что делать если я продавала без НДС? за какой период сдавать декларацию по ЕСХН? Готова оплатить консультацию за деньги.
Если вы превысили порог 60 млн руб. в октябре, значит, с 1 октября Вам нужно выставить счета-фактуры на все отгрузки, которые произошли, начиная с указанной даты и начислить с них НДС, абз. 2 п. 5 ст. 145 НК РФ. И я не совсем поняла - деньги, которые Вам поступали на расчётный счёт в октябре - это предоплата или это дебиторская задолженность. Ведь по авансам тоже необходимо начислить НДС к уплате бюджет. Время для сдачи декларации по ндс за 4 квартал у вас есть, её нужно сдать до 27 января в этом году, оплатить ндс до 28 января 1-ую треть. Декларацию по есхн Вы сдаёте в обычные сроки - не позднее 25 марта.
Елена, спасибо за ответ! Но можно уточнить. На 1 октября 2024 у меня выручка была 45 млн. рублей. В октябре поступают авансовые платежи за зерно 04.10.-12 млн.руб. , 10.10. -4 млн. руб., получается с последнем платежом мы превышаем лимит на 1500тыс. руб. Мне счета фактуры нужно выставлять на последний аванс ( который был 10.10. 4 млн. руб) или на все авансы в октябре 16 млн. руб.? И ещё вопрос, а как же быть ведь договора на эти поставки заключались без ндс, а сейчас мне им нужно выставить счета фактуры?
Я же написала, что ндс нужно начислять с 1 числа месяца, в котором произошло превышение. Но есть такой момент: по авансам с производственным циклом свыше 6 месяцев ндс можно не начислять, я не знаю, вы туда относитесь или нет, лично я сама в сельхозсфере не работала, всех нюансов могу не знать. Что касается договоров - то, естественно, в них нужно вносить изменения, подписывать допсоглашение. Вы и отгружать уже будете с ндс, и вам надо понимать, за счёт кого будете платить ндс в бюджет - на счёт собственных средств или за счёт средств покупателя.
Добрый день! Очень нужна консультация опытных бухгалтеров. Мы на ЕСХН на 1 января 2024 у меня была дебиторская задолженность в сумме 1920 тыс руб, её перечислили в январе 2024.Выручка по продажам на конец года была 59659 тыс.руб.Из-за моего не знания , я только сейчас поняла , что дебиторская задолженность считается доходом и получается в октябре перешли на НДС, а я продавала без НДС. И ещё один момент в октябре месяце от продажи поступило на счёт 16 миллионов руб. 04.10.2024 поступает 12 миллионов, 10.10.2024 ещё 4 миллиона и с этого момента мы перешли 60 миллионов. У меня вопрос как решить данную проблему. За какой период сдавать декларацию по НДС? Что делать если я продавала без НДС? за какой период сдавать декларацию по ЕСХН? Готова оплатить консультацию за деньги.