Добрый день!
Коллеги, помогите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе.
Сотруднику ООО выдан беспроцентный займ. Соответственно возникает материальная выгода от экономии на процентах. В 6-НДФЛ за 2024 год в разделе 1 мат. выгоду за декабрь 2024 года не показываем, так как выплата зарплаты за вторую половину декабря 2024 года произвели 10.01.2025. В
разделе 2 мат. выгоду за декабрь 2024 года показываем по срокам 120, 131. НДФЛ с мат выгоды за декабрь 2024 показываем в строке 140, в строке 160 не показываем.
А в справке о доходах сумма НДФЛ исчисленная и удержанная должны быть равны или же исчисленная = строке 140 раздела 2 6-НДФЛ, а удержанная = строка 160 раздела 2 6-НДФЛ?
Добрый день!
Я считаю, что в справке о доходах вы должны будете показать налог исчисленный = налог удержанный, если, конечно, действительно удержите этот налог до 31 января.
Коллеги, помогите, пожалуйста, разобраться в следующем вопросе.
Сотруднику ООО выдан беспроцентный займ. Соответственно возникает материальная выгода от экономии на процентах. В 6-НДФЛ за 2024 год в разделе 1 мат. выгоду за декабрь 2024 года не показываем, так как выплата зарплаты за вторую половину декабря 2024 года произвели 10.01.2025. В
разделе 2 мат. выгоду за декабрь 2024 года показываем по срокам 120, 131. НДФЛ с мат выгоды за декабрь 2024 показываем в строке 140, в строке 160 не показываем.
А в справке о доходах сумма НДФЛ исчисленная и удержанная должны быть равны или же исчисленная = строке 140 раздела 2 6-НДФЛ, а удержанная = строка 160 раздела 2 6-НДФЛ?
Я считаю, что в справке о доходах вы должны будете показать налог исчисленный = налог удержанный, если, конечно, действительно удержите этот налог до 31 января.