Добрый день!
Помогите разобраться в ситуации:
При получении предоплаты от контрагента не выставили авансовый счет-фактуру в текущем 3 квартале 2024, а выставили позже 01.11.2024 г. И отразили в дополнительном листе декларации по НДС за 3 квартал 2024.
Вопрос: в каком периоде верно было бы отразить эту авансовую счет-фактуру а 3 квартале или 4 квартале? Так как после сдачи уточнение за 3 квартал пришло требование по НДС с вопросом, что Дата счет-фактуры указана позже даты окончания налогового периода.
Если деньги поступили в 3 квартале, то авансовый счёт-фактура должен был быть выставлен этим же кварталом. Правило о выставлении счёт- фактуры в течение 5 дней после поступления денег на расчётный счёт не действует для случаев конца-начала налогового периода.
Помогите разобраться в ситуации:
При получении предоплаты от контрагента не выставили авансовый счет-фактуру в текущем 3 квартале 2024, а выставили позже 01.11.2024 г. И отразили в дополнительном листе декларации по НДС за 3 квартал 2024.
Вопрос: в каком периоде верно было бы отразить эту авансовую счет-фактуру а 3 квартале или 4 квартале? Так как после сдачи уточнение за 3 квартал пришло требование по НДС с вопросом, что Дата счет-фактуры указана позже даты окончания налогового периода.