Добрый день! у меня такая ситуация начислен АВАНС в 1 кв.2023г отгружен товар в 2 кв. 2023г могу я восстановить НДС в 3кв.2023г или надо сдавать уточненную декларацию за 2кв.23
Из Вашего вопроса я не уловила, Вы продавец или покупатель...
Если продавец, тогда НДС Вы не восстанавливаете после отгрузки, а принимаете к вычету. Это нужно сделать в квартале отгрузки. Налоговики Вам не дадут заявить этот вычет в следующем после отгрузки квартале.
Если Вы покупатель, тогда я не поняла фразу "начислен АВАНС". Вы НДС с аванса не начисляете, а принимаете к вычету. И затем уже восстанавливаете, также в квартале отгрузки. В этом случае тогда очень странно, что налоговики Вам не прислали требование о восстановлении.
Если продавец, тогда НДС Вы не восстанавливаете после отгрузки, а принимаете к вычету. Это нужно сделать в квартале отгрузки. Налоговики Вам не дадут заявить этот вычет в следующем после отгрузки квартале.
Если Вы покупатель, тогда я не поняла фразу "начислен АВАНС". Вы НДС с аванса не начисляете, а принимаете к вычету. И затем уже восстанавливаете, также в квартале отгрузки. В этом случае тогда очень странно, что налоговики Вам не прислали требование о восстановлении.