Добрый день.
ИП УСН доходы минус расходы
Возникла ситуация - необходимо выставить счет на оборудование с НДС.
Вопрос 1: могу ли я зачесть входящий НДС при закупке данного оборудования если обе операции были совершены в пределах одного месяца?
Вопрос 2: какие еще налоги добавятся к оплате помимо фиксированных налогов по УСН ?
Спасибо
Здесь не совсем понятно: ситуация возникла сейчас в 2024 году? Или Вы уже пишите про 2025 год? Если речь идёт о 2024 г., то ндс к вычету Вы взять не можете, поскольку в текущем году упрощенцы плательщиками НДС не признаются, а к вычету принять НДС вправе исключительно плательщики данного налога.
Если речь идёт о 2025 г., тогда всё будет зависеть от того, какую ставку налога Вы выберете для исчисления НДС. Если Вы, конечно, не попали под автоматическое освобождение от налога. Если Вы выбрали ставку 20% - то соответственно вычет по входящему счету-фактуре от Вашего поставщика Вы можете заявить. Если Вы выбрали расчёт НДС по пониженным ставкам тогда права на вычет Вы не имеете.
Огромное Вам спасибо.
Вы дали понятный и исчерпывающий ответ на мой вопрос.
Вопрос 1:
Для того чтобы выставлять счета с ндс по ставке 20% мне не нужно писать никаких заявлений в налоговую инспекцию?
Вопрос 2:
Нужно будет дополнительно вести книгу продаж и книгу покупок или каким то образом раздельный учет в КУДИР который веду сейчас ?
Вопрос 3:
Какие дополнительно налоги за себя должен буду заплатить помимо фиксируемых по УСН ?
Я рада, что мой ответ Вам помог. Но чтобы я смогла ответить на Ваши дополнительные вопросы, ответьте, пожалуйста, на мой вопрос: речь идёт о ситуации, возникшей в 2024 году, или Вы уже планируете работу на 2025 год?
Если мы говорим про 2025 г., тогда:
1) О выборе ставки Вы никак не уведомляете налоговую, о Вашем выборе налоговая узнает из декларации по НДС, которую Вы будете сдавать по итогам каждого квартала. См. п. 7 Методических указаний ФНС.
2) Книгу продаж Вы обязаны вести в любом случае. Вам же нужно корректно рассчитать НДС по итогам налогового периода. Если Вы выбираете ставку 20%, тогда Вы вправе заявлять вычеты по входящим счетам-фактурам. Чтобы правильно рассчитать сумму вычетов, Вам необходимо отразить их в книге покупок и рассчитать общую сумму вычетов по итогам квартала. Т.е. книгу покупок в Вашем случае вести также нужно. См. п. 15 Методических указаний.
3) Вы как и раньше платите налог по УСН и страховые взносы ИП. Плюсом к ним добавляется НДС. Имущественные налоги - по уведомлениям налоговой.
Вообще изучите эти Методические указания, думаю, это будет Вам интересно и полезно.
Здравствуйте
Еще хотел спросить , работая по УСН доходы минус расходы , комплект отгрузочных бухгалтерских документов составляет счет и ТОРГ-12.
Выставляя счета с НДС с 01.01.2025г. какие документы я обязан предоставить: счет , счет-фактура , УПД 1 , УПД 2 ?
С уважением
Счёт на оплату Вы, наверное, так и так будете в качестве основания для оплаты своим покупателям выписывать. В качестве отгрузочных документов Вы можете выписывать либо накладную со счётом- фактурой, либо УПД со статусом 1.
огромное спасибо за ответ!
Я правильно понимаю , что деятельность по УСН доходы минус расходы я продолжаю отображать в КУДИР , а операции связанные с НДС в книге Покупок и книге Продаж ?
С уважением
Если выбираете общие ставки ндс, тогда да - все верно. Если же будете применять пониженные ставки, то входящий налог, я так понимаю, у Вас должен будет отражаться в расходах.
ИП УСН доходы минус расходы
Возникла ситуация - необходимо выставить счет на оборудование с НДС.
Вопрос 1: могу ли я зачесть входящий НДС при закупке данного оборудования если обе операции были совершены в пределах одного месяца?
Вопрос 2: какие еще налоги добавятся к оплате помимо фиксированных налогов по УСН ?
Спасибо
Если речь идёт о 2025 г., тогда всё будет зависеть от того, какую ставку налога Вы выберете для исчисления НДС. Если Вы, конечно, не попали под автоматическое освобождение от налога. Если Вы выбрали ставку 20% - то соответственно вычет по входящему счету-фактуре от Вашего поставщика Вы можете заявить. Если Вы выбрали расчёт НДС по пониженным ставкам тогда права на вычет Вы не имеете.
Вы дали понятный и исчерпывающий ответ на мой вопрос.
Вопрос 1:
Для того чтобы выставлять счета с ндс по ставке 20% мне не нужно писать никаких заявлений в налоговую инспекцию?
Вопрос 2:
Нужно будет дополнительно вести книгу продаж и книгу покупок или каким то образом раздельный учет в КУДИР который веду сейчас ?
Вопрос 3:
Какие дополнительно налоги за себя должен буду заплатить помимо фиксируемых по УСН ?
Наемных рабочих нет
С уважением
с уважением
1) О выборе ставки Вы никак не уведомляете налоговую, о Вашем выборе налоговая узнает из декларации по НДС, которую Вы будете сдавать по итогам каждого квартала. См. п. 7 Методических указаний ФНС.
2) Книгу продаж Вы обязаны вести в любом случае. Вам же нужно корректно рассчитать НДС по итогам налогового периода. Если Вы выбираете ставку 20%, тогда Вы вправе заявлять вычеты по входящим счетам-фактурам. Чтобы правильно рассчитать сумму вычетов, Вам необходимо отразить их в книге покупок и рассчитать общую сумму вычетов по итогам квартала. Т.е. книгу покупок в Вашем случае вести также нужно. См. п. 15 Методических указаний.
3) Вы как и раньше платите налог по УСН и страховые взносы ИП. Плюсом к ним добавляется НДС. Имущественные налоги - по уведомлениям налоговой.
Вообще изучите эти Методические указания, думаю, это будет Вам интересно и полезно.
Еще хотел спросить , работая по УСН доходы минус расходы , комплект отгрузочных бухгалтерских документов составляет счет и ТОРГ-12.
Выставляя счета с НДС с 01.01.2025г. какие документы я обязан предоставить: счет , счет-фактура , УПД 1 , УПД 2 ?
С уважением
Я правильно понимаю , что деятельность по УСН доходы минус расходы я продолжаю отображать в КУДИР , а операции связанные с НДС в книге Покупок и книге Продаж ?
С уважением