Как быть в такой ситуации: согласно УП у продавца в выписке банка задолженность по поступившему авансу погашается "автоматически", т.е. в стр. 5 счета-фактуры может попасть номер платежного документа не тот, по которому конкретная отгрузка оплачена. А у покупателя выданный аванс разносится "по документу". И покупатель просит поставить в строку 5 номер платежки, по которой он оплачивал эту отгрузку. Если в экземпляре покупателя поставить номер платежки, как он просит, а у продавца оставить, как программа разносит, то номера платежных документов в строке 5 упд будут различаться. Является это ошибкой или нет?
Критические ошибки, которые могут лишить покупателя вычета НДС, перечислены в п. 2 ст. 169 НК РФ. Это ошибки, которые препятствуют идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, налоговую ставку и сумму НДС, предъявленную покупателю. Недочеты строки 5 счета-фактуры, УПД к данному перечню не относятся.
Здравствуйте!
Критические ошибки, которые могут лишить покупателя вычета НДС, перечислены в п. 2 ст. 169 НК РФ. Это ошибки, которые препятствуют идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, налоговую ставку и сумму НДС, предъявленную покупателю. Недочеты строки 5 счета-фактуры, УПД к данному перечню не относятся.