Здравствуйте, подскажите пожалуйста организация в мае вывезла ОС в ремонт в переработку на тереторию Латвии, в процессе ремонта из за санкций иностранная компания из Латвии не может отправить ОС из ремонта, в разрешении на переработку в таможенных органах в РФ вносятся изменения, и ОС продается иностранной компания. В итоге есть первичная декларация на вывоз ОС в ремонт, договор ремонта, доп.соглашение о том что возврат не возможен и заключение договора купли продажи, и в ноябре экспортная декларация, которая завещает режим переработки. Отметка из таможни о вывозе товара датирована маем, а фактическая реализация произошла в ноябре, возможно ли в таком случае подтвердить 0% ставку? Или все таки данная реализация должна быть отражена по ставке без НДС?
Так как формально вы не подтвердили 0 ставку в течение 180 дней, полагаю нужно уплатить НДС в обячном режиме и принять уплаченную сумму в расходы (ст. 81, абз. 2 п. 9 ст. 165, абз. 2 п. 9 ст. 167 НК РФ ). Об этом есть статья на сайте.
Подскажите пожалуйста организация в мае вывезла ОС в ремонт в переработку на тереторию Латвии, в...