Добрый день!
ИП на УСН (6%)
Доходы за 2023 составили 946905,00
Страховые взносы за себя 33872,14 (с даты регистрации ИП - 5 апреля 2023 года ) оплачены в 2023 г.
Взнос со сверхдоходов 1% за 2023 год, 6469,05 оплачен в 2023 г.
Авансовые платежи за 9 мес. 17754,30 оплачены в 2023 г.
Начинаю считать налог за год = Доходы 946905 *6%=56814,30
Налоговый вычет...
и вот тут программа (1С: Предприятие, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0) включает в налоговый вычет только страховые взносы за себя, в сумме 33872,14..., а взнос со сверхдохода не включает, хотя видит уплаченные страховые взносы, в сумме 40151,20 (33872,14 и 5618,30).
Поэтому и далее, налог исчисленный считает уже неверно...
Это я неправильно пытаюсь получить налоговый вычет за 2023 год или нужно что-то довнести в базу?
Могу ли я включить в налоговый вычет за 2023 год страховые взносы 1% со сверхдохода за 2023?
Как корректно отразить в отчете показатели для расчета налога?
Дело в том, что взнос 1% со сверхдоходов должен быть учтен в вычетах только в следующем году по сроку уплаты. Причем факт уплаты взносов для указанных целей значения не имеет. Это только в 2023 г. разрешили учесть взнос за 2023 г. в расчете налога текущего года. Так что по сути программа Вам верно считает. Попробуйте обратиться к специалистам нашего форума, возможно, кто-то из них сможет Вам помочь разобраться со всеми "фишками" программы для отчетного 2023 года. Но я бы в первую очередь обратилась бы в техподдержку, что они скажут - как принятие к вычету взносов со сверхдохода было реализовано в программе.
ИП на УСН (6%)
Доходы за 2023 составили 946905,00
Страховые взносы за себя 33872,14 (с даты регистрации ИП - 5 апреля 2023 года ) оплачены в 2023 г.
Взнос со сверхдоходов 1% за 2023 год, 6469,05 оплачен в 2023 г.
Авансовые платежи за 9 мес. 17754,30 оплачены в 2023 г.
Начинаю считать налог за год = Доходы 946905 *6%=56814,30
Налоговый вычет...
и вот тут программа (1С: Предприятие, Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0) включает в налоговый вычет только страховые взносы за себя, в сумме 33872,14..., а взнос со сверхдохода не включает, хотя видит уплаченные страховые взносы, в сумме 40151,20 (33872,14 и 5618,30).
Поэтому и далее, налог исчисленный считает уже неверно...
Это я неправильно пытаюсь получить налоговый вычет за 2023 год или нужно что-то довнести в базу?
Могу ли я включить в налоговый вычет за 2023 год страховые взносы 1% со сверхдохода за 2023?
Как корректно отразить в отчете показатели для расчета налога?