Режим УСН Доходы 6 процентов.
За 1 и 2 кварталы 2022 года неправильно исчислил сумму дохода для налога, часть доходов не учел. Суммы получились меньше.
Налоги не выплачиивал ибо уменшил эти неправильные суммы на суммы платежей в ОПС и ОМС
Сейчас обнаружил и хочу доплатить налог на доход.
Оплата теперь по ЕНС на единый КБК, это я сделаю.
Вопрос - Как правильно нужно создать Уведомление чтобы эти суммы зачли?
Насколько я понял необходимо:
1. Сделать для каждого квартала свое Уведомление за 2022 год
2. Установить отчетный период код 34/01 для первого квартала и 34/02 для второго
3. Использовать КБК 182 1 05 01011 01 1000 110
4. Внести суммы налога отдельно по кврталам - в первом Уведомлении сумма налога 1 квартала, во втором Уведомлении - сумма налога 2 квартала
Насколько я понял никакого нарастающего итога как в годовой декларации по УСН быть не должно, сумма налога каждого квартала вычисляется отдельно.
Прошу подтвердить мою правоту или немного подкорректировать :))
Заранее спасибо за помощь!
Я могу только предположить. Как сделать правильно, могут ответить исключительно в налоговой. Да, наверное, в Вашем случае уведомления нужно подавать по каждому кварталу, то есть по каждой доплате. Но единственное - меня смущают коды отчётных периодов уведомления, то есть первый и второй квартал как-то равнозначны октябрю и ноябрю, с этим мне немножко непонятно. Также советую вам закинуть дополнительно n-ную сумму на ЕНС, чтобы налоговики смогли покрыть из неё начисленные пени. Скорее всего они Вам будут начислены поскольку, были просрочены платежи по первому и второму сроку.
Насколько я понял 2023 год является переходным. И вместо Уведомлений по ЕНС можно как и раньше делать платежные поручения.
Это верно если Уведомления не делали еще ни разу. Я не делал.
Прочитал тут https://www.kontur-extern.ru/info/31121-platezhnoe_poruchenie_po_enp_v_2023_godu_poryadok_zapolneniya_i_instrukciya
Но и у вас на сайте тоже должно быть.
Правильно ли я понял что мне достаточно сделать две платежки с доначислением налога на прибыль с полем 106 - добровольное погашение задолжности.
Заранее спасибо за помощь!
Как сформировать платежное поручение по налогам, чтобы при этом не подавать уведомления, мы рассказывали здесь Насчет добровольного погашения задолженности - сейчас оформление платежек все-таки немного другое, поэтому как пройдет такое заполнение поля 106 - не скажу
Режим УСН Доходы 6 процентов.
За 1 и 2 кварталы 2022 года неправильно исчислил сумму дохода для налога, часть доходов не учел. Суммы получились меньше.
Налоги не выплачиивал ибо уменшил эти неправильные суммы на суммы платежей в ОПС и ОМС
Сейчас обнаружил и хочу доплатить налог на доход.
Оплата теперь по ЕНС на единый КБК, это я сделаю.
Вопрос - Как правильно нужно создать Уведомление чтобы эти суммы зачли?
Насколько я понял необходимо:
1. Сделать для каждого квартала свое Уведомление за 2022 год
2. Установить отчетный период код 34/01 для первого квартала и 34/02 для второго
3. Использовать КБК 182 1 05 01011 01 1000 110
4. Внести суммы налога отдельно по кврталам - в первом Уведомлении сумма налога 1 квартала, во втором Уведомлении - сумма налога 2 квартала
Насколько я понял никакого нарастающего итога как в годовой декларации по УСН быть не должно, сумма налога каждого квартала вычисляется отдельно.
Прошу подтвердить мою правоту или немного подкорректировать :))
Заранее спасибо за помощь!
Насколько я понял 2023 год является переходным. И вместо Уведомлений по ЕНС можно как и раньше делать платежные поручения.
Это верно если Уведомления не делали еще ни разу. Я не делал.
Прочитал тут https://www.kontur-extern.ru/info/31121-platezhnoe_poruchenie_po_enp_v_2023_godu_poryadok_zapolneniya_i_instrukciya
Но и у вас на сайте тоже должно быть.
Правильно ли я понял что мне достаточно сделать две платежки с доначислением налога на прибыль с полем 106 - добровольное погашение задолжности.
Заранее спасибо за помощь!