Подскажите как подать корректировку 6 ндфл... Ситуация такая сегодня 14 октября отчёт сдан... Сегодня нашла ошибку... За 07 месяц не перечислили ндфл за отпуск 688 руб... Завтра оплачу с песнями... Как это отразить в 6 ндфл за 9 мес.. Чтоб не было штрафов... Время то ещё есть?
Нужно понимать следующее:
1) удержали ли Вы НДФЛ из отпускных работника;
2) как Вы отразили эту операцию в 6-НДФЛ.
Если Вы перечислили работнику отпускные за минусом НДФЛ, то эта операция в любом случае должна быть зафиксирована в отчете. Крайний срок перечисления в 1-ом разделе указываете 2 августа (последний день месяца 31 июля - это суббота). На эту дату возникает недоимка по налогу. Вы перечисляете недоимку с пенями, затем сдаете отчет (в том случае, если эта операция ранее не попала в отчет). Поскольку расчет Вы сдаете правильный до момента обнаружения ошибки налоговым органом, то велика вероятность того, что штрафа не будет.
1) удержали ли Вы НДФЛ из отпускных работника;
2) как Вы отразили эту операцию в 6-НДФЛ.
Если Вы перечислили работнику отпускные за минусом НДФЛ, то эта операция в любом случае должна быть зафиксирована в отчете. Крайний срок перечисления в 1-ом разделе указываете 2 августа (последний день месяца 31 июля - это суббота). На эту дату возникает недоимка по налогу. Вы перечисляете недоимку с пенями, затем сдаете отчет (в том случае, если эта операция ранее не попала в отчет). Поскольку расчет Вы сдаете правильный до момента обнаружения ошибки налоговым органом, то велика вероятность того, что штрафа не будет.