Наша компания оказала услуги нашему Покупателю. Покупатель частично оплатил услуги с НДС 18% в сентябре,а доплатил в октябре оставшуюся сумму. В начале октября мы выставили акт на оказание услуг и СФ на всю сумму(с учетом частично оплаченной в сентябре), но Покупатель попросил выставить ему СФ на аванс.СФ на аванс мы выставили с расчетной ставкой 18/118. Мои действия в октябре, бухгалтерский учет и отражение НДС в книге продаж?
Добрый день, Лариса! С любой предоплаты до отгрузки вы должны выставлять счет-фактуру с НДС по ставке 18/118, если реализация будет облагаться ставкой в 18%. В сентябре вы должны были выставить счет-фактуру на аванс, указать ее в книге продаж и оплатить эту сумму в расчете за 3 квартал. В октябре в момент реализации вы выставляете счет-фактуру в момент создания акта работ на начисленный в 18% НДС. Эту сумму заносите в книгу продаж. Предварительно восстановив (приняв к вычету) ранее начисленный НДС на аванс. Посмотрите, пожалуйста, на форуме был подобный вопрос, вот здесь .
Наша компания оказала услуги нашему Покупателю. Покупатель частично оплатил услуги с НДС 18% в...