Здравствуйте. Ип, Усн 6 % доходы
Имеется доход 1% свыше 300 тыс за 2023 год (7 тыс), не учел в 2023 году, сейчас готовлю декларацию за 2024 год.
В 2024 платил авансы по квартально с подачей уведомления , 4 квартал 2024 года погасил за счет фиксированных взносов в размере 49500 без остатка почти ( осталось 500 рублей )
Вопрос: уже поздно учитывать 7 тыс за 2023 год в декларации за 2024?
Получается 4 квартал не уменьшить , а 1,2,3 квартал подал уведомления и оплатил без учета
Спасибо
Ничего не поздно. Уведомление Вы можете в любой момент исправить и отправить с новой, меньшей суммой. А можете уведомления не исправлять, а показать в декларации по УСН по строкам 140-143 дополнительно эти 7 тыс. в любом квартале, в котором есть уменьшить, а может даже в нескольких. Начисления у налоговиков лягут уже по декларации, а на ЕНС сформируется положительное сальдо, которое Вы впоследствии сможете вернуть или зачесть.
Я не поняла, почему у Вас в строке 110 сумма налога к уменьшению за налоговый период оказалась? В строках 140-143 суммы тоже показывабтся нарастающим итогом.
Имеется доход 1% свыше 300 тыс за 2023 год (7 тыс), не учел в 2023 году, сейчас готовлю декларацию за 2024 год.
В 2024 платил авансы по квартально с подачей уведомления , 4 квартал 2024 года погасил за счет фиксированных взносов в размере 49500 без остатка почти ( осталось 500 рублей )
Вопрос: уже поздно учитывать 7 тыс за 2023 год в декларации за 2024?
Получается 4 квартал не уменьшить , а 1,2,3 квартал подал уведомления и оплатил без учета
Спасибо
Графы:
130—29592
131—33838
132—42463
133—90371
Оплатил июль 7786 1% за 2022, фиксированный взнос 49500 в конце года
140—0
141—0
142—7786
143— 49500
Графа
020—29592
040—4246
070—839
100—0
110—9378
Спасибо большое
141—0
142—7786
143— 57286
Графа
020—29592
040—4246
070—839
100—9378
Получается так ?)
По строке 110 я теперь поняла, почему сумма налога к уменьшению. Да, заполняете именно ее, а не строку 100.