Добрый день!
Вопросы по составлению декларации 2024г для ИП УСН Доход 6% без сотрудников.
Декларацию составляю в ПО Налогоплательщик ЮЛ 4.91
Основная проблема как учесть переплату авансовых платежей.
Вопросы:
1. В разделе 2.1.1. строки 140-143:
1.1. Должен ли я разбивать поквартально страховые взносы или одним платежом?, учитывая ФНС сама списала страховые взносы с ЕНС в первых числах января 2025. Опять же авансовые платежи считались с учетом якобы оплаченных страховых взносов.
1.2. Могу ли я в строках 140-143 указать авансовые платежи.
1.3. Могу ли я в строке 142 добавить сумму оплаты страховых взносов за 2023 год в размере 1 % с суммы дохода, превышающей 300 тыс. рублей?, учитывая, что они оплачены были в третьем квартале 2024 – ФНС сама списала со ЕНС.
1.4. Как ФНС вообще поймет откуда взяты, и что в себя включают значения в строках 140-143? Или под ними можно понимать все списания в 2024г самой ФНС с ЕНС, опять же ФНС сама списала страховые взносы с ЕНС в первых числах января 2025, не рушит и это логику.
2. В разделе 1.1. строки 050, 080, 110:
2.1. В строках 050, 080, 110, указываются отрицательные числа?
2.2. В строках 050, 080, 110, по указанным формулам, чтобы получилась сумма к уменьшению, то следует указать авансовые платежи + страховые взносы в строках 140-143 в разделе 2.1.1.
2.3. Указав авансовые платежи + страховые взносы в строках 140-143 в разделе 2.1.1., нажав на кнопку «расчет документа» получаю в строках 020, 040 и 0,70 красные линии, а в строках 050, 080 и 110 черные линии в зеленом маркере, хотя в строках 050, 080 и 110 должна быть переплата, но в итоге значение в 100 строке должно перекрывать всю переплату. Получается, как будто программа сама считает «в уме переплату», но не отображает ее в строках, хотя если смотреть формулу расчета строки 100, то в строках 050, 080 и 110 должна быть указана переплата.
В итоге в программе Налогоплательщик ЮЛ 4.91 не хватает прозрачности и понимания.
Прошу ответить по пунктам, где я неправильно считаю / понимаю.
1.1. В строках 140-143 Вы должны отразить суммы страховых взносов таким образом, как они у Вас уменьшали авансовые платежи в течении года. В строке 140 отражается сумма страховых взносов, которая уменьшала сумму аванса за 1 квартал. В строке 141 отражается сумма взносов, которая уменьшала сумму аванса за полугодие и т.д.
1.2. Конечно, нет. Посмотрите, как называются строки 140-143 и Вы сразу поймёте, почему нет.
1.3. Можете, в настоящее время суммы страховых взносов уменьшают авансы и итоговый платёж по единому налогу без фактической оплаты.
1.4. Ну во-первых, это работа ФНС знать, откуда взялись и что в себя включают эти строки. А во-вторых, в этих строках отражаются суммы, подлежащие уплате бюджет в данном налоговом периоде и + взносы за работников, если упрощенец привлекает таковых по трудовому или гражданско-правовому договору.
2.1. В декларациях вообще не предусмотрены строки с отрицательными показателями. Я во всяком случае навскидку не могу вспомнить ни одну декларацию, чтобы в ней можно было отразить отрицательное значение.
2.2. и 2.3 Я не совсем понимаю, что Вы делаете и почему в строках 140-143 оказались авансовые платежи и почему в декларации происходят такие расчёты. Возможно, вы не совсем корректно её заполняете. Если у Вас сумма страховых взносов больше, чем сумма налога к уплате бюджет, то Вы просто налог не платите, но сумму взносов нужно заплатить полностью. И возможно эти взносы не полностью отразятся в декларации по строкам 140-143, поскольку в них показатели не могут быть больше показателей из строк 130-133.
Вопросы по составлению декларации 2024г для ИП УСН Доход 6% без сотрудников.
Декларацию составляю в ПО Налогоплательщик ЮЛ 4.91
Основная проблема как учесть переплату авансовых платежей.
Вопросы:
1. В разделе 2.1.1. строки 140-143:
1.1. Должен ли я разбивать поквартально страховые взносы или одним платежом?, учитывая ФНС сама списала страховые взносы с ЕНС в первых числах января 2025. Опять же авансовые платежи считались с учетом якобы оплаченных страховых взносов.
1.2. Могу ли я в строках 140-143 указать авансовые платежи.
1.3. Могу ли я в строке 142 добавить сумму оплаты страховых взносов за 2023 год в размере 1 % с суммы дохода, превышающей 300 тыс. рублей?, учитывая, что они оплачены были в третьем квартале 2024 – ФНС сама списала со ЕНС.
1.4. Как ФНС вообще поймет откуда взяты, и что в себя включают значения в строках 140-143? Или под ними можно понимать все списания в 2024г самой ФНС с ЕНС, опять же ФНС сама списала страховые взносы с ЕНС в первых числах января 2025, не рушит и это логику.
2. В разделе 1.1. строки 050, 080, 110:
2.1. В строках 050, 080, 110, указываются отрицательные числа?
2.2. В строках 050, 080, 110, по указанным формулам, чтобы получилась сумма к уменьшению, то следует указать авансовые платежи + страховые взносы в строках 140-143 в разделе 2.1.1.
2.3. Указав авансовые платежи + страховые взносы в строках 140-143 в разделе 2.1.1., нажав на кнопку «расчет документа» получаю в строках 020, 040 и 0,70 красные линии, а в строках 050, 080 и 110 черные линии в зеленом маркере, хотя в строках 050, 080 и 110 должна быть переплата, но в итоге значение в 100 строке должно перекрывать всю переплату. Получается, как будто программа сама считает «в уме переплату», но не отображает ее в строках, хотя если смотреть формулу расчета строки 100, то в строках 050, 080 и 110 должна быть указана переплата.
В итоге в программе Налогоплательщик ЮЛ 4.91 не хватает прозрачности и понимания.
Прошу ответить по пунктам, где я неправильно считаю / понимаю.
1.2. Конечно, нет. Посмотрите, как называются строки 140-143 и Вы сразу поймёте, почему нет.
1.3. Можете, в настоящее время суммы страховых взносов уменьшают авансы и итоговый платёж по единому налогу без фактической оплаты.
1.4. Ну во-первых, это работа ФНС знать, откуда взялись и что в себя включают эти строки. А во-вторых, в этих строках отражаются суммы, подлежащие уплате бюджет в данном налоговом периоде и + взносы за работников, если упрощенец привлекает таковых по трудовому или гражданско-правовому договору.
2.1. В декларациях вообще не предусмотрены строки с отрицательными показателями. Я во всяком случае навскидку не могу вспомнить ни одну декларацию, чтобы в ней можно было отразить отрицательное значение.
2.2. и 2.3 Я не совсем понимаю, что Вы делаете и почему в строках 140-143 оказались авансовые платежи и почему в декларации происходят такие расчёты. Возможно, вы не совсем корректно её заполняете. Если у Вас сумма страховых взносов больше, чем сумма налога к уплате бюджет, то Вы просто налог не платите, но сумму взносов нужно заплатить полностью. И возможно эти взносы не полностью отразятся в декларации по строкам 140-143, поскольку в них показатели не могут быть больше показателей из строк 130-133.