Добрый день! Наша организация в 2024г была на ОСНО, а с 2025г переходим на УСН (д-р) с НДС 5%. Мы сделали предоплату с НДС организации в декабре 2024г, но материалы получим уже в 2025г. Как отразится на нашу организацию данная предоплата? Заранее Вам благодарна.
А как должна отразиться на Вашей организации данная предоплата? На общем режиме расходом она не является, материалы еще не получены. Как их получите после нового года сразу включите в расходы по УСН их стоимость (если это материалы, а не товары). НДС с аванса выданного не заявляли? Если нет, то хорошо. Я бы не стала заявлять, но это мое мнение. Если заявляли, то восстанавливать, как мне кажется, будете в полной сумме - по ставке 20%.
Может я не уловила какие-то нюансы, что именно Вас смущает в этой предоплате?
Спасибо большое за ответ! Меня это и смущало, что нужно ли восстанавливать НДС с предоплаты, но уже прочитав статьи, что ничего не надо, так как я НДС с аванса не заявляла.
Может я не уловила какие-то нюансы, что именно Вас смущает в этой предоплате?