Здравствуйте. Оплата берем двумя частями. Например, в 2024 пришло 100р. (общая сумма заказа 200р.), и в 2025г. 100р. должно. На какую сумму насчитывать НДС? Только на 100р. или же на 200р.?
А когда проходит реализация? Если вся в 2025 г., то НДС считаете с 200 руб. Если часть реализации 100 руб. в 2024, а часть в 2025 тоже 100 руб., то НДС считаете со 100 руб. 2025 года. НДС возникает при отгрузке и при поступлении авансов.
Здравствуйте. У меня похожая ситуация и хотелось бы точности. То есть если аванс, уплаченный в 24 году это часть оплаты по договору, подлежащего закрытию в 25 году, то выставляется счет на остаток платежа и доначисляется НДС на всю стоимость договора? А если аванс это этап работ по договору, полученный и подтвержденный актом выполненных работ в 24г и остаток суммы по договору оплачивается в 25 г, то НДС выставляется только на сумму остаточного платежа и доп.соглашение об увеличении на 5% составляется только на сумму остаточного платежа?
Если акт выставляется в 2025 году, то НДС возникает и второй счет на оплату Вы будете выставлять, чтобы выйти на общую стоимость по договору с учетом НДС. Если же акт был выставлен в 2024 году, то НДС при оплате (тем более постоплате) не возникает.
Подскажите, а счет на оплату только одного НДС можно выставлять покупателю? у нас в декабре прошел аванс без НДС, сейчас нужно доплатить НДС. Отгрузка в январе.
Можно, наверное, а почему нет. Вам же в любом случае нужно, чтобы арендатор заплатил общую сумму. Вы же не хотите платить налог за счет собственных средств, правильно? Выставляйте счет что-то вроде "доплата суммы НДС по акту /счёт-фактуре N... от...". Я правда плохо представляю, как потом единый налог считать с этой суммы. Но это будет потом, какие-то разъяснения от налоговиков еще наверняка будут.
Оплата берем двумя частями. Например, в 2024 пришло 100р. (общая сумма заказа 200р.), и в 2025г....