Мы ООО, наш контрагент не предоставил за 1 квартал акты и сопутствующую первичку. Они работают без НДС. Как во втором квартале можно исправить допущенную ошибку, как можно внести документы первого квартала во втором?
В течение года Вы вполне можете учесть документы, поступающие с опозданием. Пришло к Вам письмо 25 апреля с документами от 15 марта 2021 г. Приходуйте их датой получения, но реквизиты документов указывайте верные, как они напечатаны. Я обычно первым днем квартала такие вещи провожу. Ошибки у Вас никакой нет - налоговую базу Вы не занизили, так что ничего страшного не произошло.
Мы ООО, наш контрагент не предоставил за 1 квартал акты и сопутствующую первичку. Они работают без НДС. Как во втором квартале можно исправить допущенную ошибку, как можно внести документы первого квартала во втором?