Наша организация (А) находится в стадии ликвидации, у нас имеется дебиторская задолженность по сч.76.5 на сумму 3000000 руб.(давали заем другой организации (Б)на пополнение оборотных средств).
Организация Б долг погасить не сможет. Организации взаимозависимые (одни и те же учредители, по 50% уставный капитал)
Организации А , Б находятся на УСН 6%. Какой бухгалтерской проводкой можно списать этот долг? Будет ли облагаться этот долг налогом 6%?
Списание кредиторской задолженности увеличивает базу при налогообложении. А списание дебиторки - это по сути ваш расход, вы же не дополучаете свои деньги. Но в расходах учесть эту сумму не сможете в связи с применением спецрежима. Об этом подробнее читайте здесь В этой же статье вы найдете проводки, которые необходимо сделать при списании дебиторской задолженности.
Организация Б долг погасить не сможет. Организации взаимозависимые (одни и те же учредители, по 50% уставный капитал)
Организации А , Б находятся на УСН 6%. Какой бухгалтерской проводкой можно списать этот долг? Будет ли облагаться этот долг налогом 6%?