Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Фирма с момента образования была на УСН 15%. В 2019г. были оказаны услуги без НДС (но не оплачены)....

Комментарий к статье: НДС при переходе с УСН на ОСНО: порядок налогообложения
25 июня 2020 17:38
Постоянная ссылка
Фирма с момента образования была на УСН 15%. В 2019г. были оказаны услуги без НДС (но не оплачены). Перешли на ОСНО с 2020г. Должник готов оплатить сейчас задолженность по акту выполнен.работ 2019г. (без НДС). Как это всё должно учитываться в бухг. и налоговом учете?
Ответить
26 июня 2020 09:42
Постоянная ссылка
С НДС у вас ничего не происходит, поскольку реализация состоялась, когда вы еще не были плательщиком НДС. Что касается налога на прибыль, то дебиторскую задолженность нужно было включить в доходы в 1 месяце перехода.
Ответить