Если не было поступлений за 2024 г., когда плательщиком НДС Вы не являлись, то единый налог рассчитываете в два этапа:
1) 55 млн : 1.1 * 10% = 5 млн - это та сумма ндс, которую нужно вычесть из Ваших доходов. Совпадет она или нет с тем, что Вы отразите в декларации по НДС сказать не могу, ведь НДС считаем по отгрузке.
2) (55 млн - 5 млн) * 6% = 3 млн руб. - сумма единого налога по УСН за 9 месяцев.
1) 55 млн : 1.1 * 10% = 5 млн - это та сумма ндс, которую нужно вычесть из Ваших доходов. Совпадет она или нет с тем, что Вы отразите в декларации по НДС сказать не могу, ведь НДС считаем по отгрузке.
2) (55 млн - 5 млн) * 6% = 3 млн руб. - сумма единого налога по УСН за 9 месяцев.