Нужен ли ИП расчетный счет?
Закон не обязывает предпринимателя иметь собственный расчетный счет в банке, однако его наличие является желательным. Ограничение на использование личного счета для предпринимательской деятельности накладывает не закон, а договор с банком на банковское обслуживание. К тому же существуют ограничения на объем наличных операций по одному договору между субъектами предпринимательства, составляющий 100 000 руб., что также сужает поле экономической деятельности ИП.
Какие есть риски при работе ИП без расчетного счета? Оформите пробный бесплатный доступ к КонсультантПлюс и прочитайте ответ эксперта на этот вопрос.
Плюсы наличия счета у предпринимателя:
- безналичная оплата счетов контрагентов;
- прием безналичной оплаты от поставщиков, расширение клиентской базы;
- возможность безналичной выплаты заработной платы работникам (если они есть);
- повышение надежности ИП в глазах клиентов и партнеров.
Минусы наличия расчетного счета:
- расходы на открытие и ведение счета;
- риск доверия средств банку: возможны блокировка, снятие средств со счета по требованию контролирующих структур.
О том, в каких случаях банк может заблокировать расчетный счет, читайте в нашей рубрике «Блокировка расчетного счета налоговой в 2022-2023 гг.».
Что такое интернет-банк и чем он отличается от клиент-банка?
Обе системы имеют плюсы и минусы. Система «интернет-банк» отличается тем, что все данные размещаются на сайте банка, предоставляющего услугу, а клиент лишь обеспечивает технические возможности для работы через сеть посредством браузера или приложения на смартфоне. То есть все данные организации хранятся на сервере финансовой организации, там же осуществляется и работа с системой, работа вне сети невозможна.
К плюсам работы с системой относятся:
- Удобство доступа. Нужен только доступ к интернету – подтверждение операций, проводимых ИП, осуществляется с помощью СМС (как и для обычных физлиц).
- Высокая степень защиты данных от внешних угроз. В случае поломки компьютера/смартфона или случайного уничтожения данных с банковскими сведениями ничего не произойдет, так как данные хранятся на сервере.
- Простота использования. Нет необходимости обновлять программу для корректной связи с банковским сервером.
- Возможность применения системы одновременно несколькими пользователями, находящимися территориально в разных местах.
- Недорогое обслуживание.
Плюсы клиент-банка:
- Возможность работы в программе без подключения к сети – вход в программу осуществляется с компьютера с установленной специализированной программой шифрования данных (обычно «КриптоПро» различных версий) и электронного USB-ключа eToken (при этом новые документы можно сформировать, но нельзя отправить; выписки можно распечатать, выгрузить, но если их не загрузили с сервера в систему ранее, они также будут недоступны). Пользователю нет необходимости находиться в сети постоянно, необходимы лишь кратковременные сессии для обмена информацией с сервером.
Что такое eToken? eToken представляет собой защищенный носитель информации, похожий внешне на обычную USB-флешку. Однако внутри у него находятся встроенные защитные механизмы, предохраняющие данные ЭЦП от возможного копирования злоумышленниками или вирусами.
- Система работает более быстро и эффективно. Особенно это заметно на больших объемах обмена между компьютером и сервером.
- Наличие дополнительных сервисов, например просмотр изменений состояния документа, расширенные возможности обмена с различными бухгалтерскими программами.
Таким образом, выбор одной из систем удаленной работы с банком упирается в несколько критериев:
- Объемы работы организации, количество банковских документов.
- Технические возможности ИП: наличие и качество доступа к сети Интернет, состояние компьютерной техники клиента банка.
- Другие критерии: индивидуальные особенности работы бухгалтера, требования к безопасности, цена, необходимость работы с разных рабочих мест и так далее.
При необходимости ИП может совместно использовать обе системы.
Как выбрать интернет-банк для ИП?
Если предприниматель все-таки решил открыть расчетный счет, ему необходимо выбрать банк. При этом ИП рекомендуется руководствоваться следующими критериями:
- Финансовый и народный рейтинг по данным ведущих консалтинговых компаний. Чем выше рейтинг, тем меньше шанс, что банк обанкротится, а вы будете иметь проблемы с выводом оставшихся на счете средств.
Подробнее о том, что делать, если у банка возникли серьезные финансовые проблемы, читайте в статье «Банк остался без лицензии – что с вашими налогами?»
- Отзывы субъектов малого бизнеса. Банк может отлично работать с физлицами и при этом иметь большие проблемы с обслуживанием ИП и юрлиц. Обращать внимание стоит не столько на количество негативных отзывов, сколько на то, как решаются проблемы клиентов. Важным критерием является отзывы о работе банка с клиентами в разрезе применения 115-ФЗ.
Что делать, если поступил запрос от банка по 115-ФЗ? Отвечаем здесь.
- Стоимость банковского обслуживания. Складывается она из стоимости:
- ежемесячного обслуживания;
- работы в интернет-банке;
- СМС-информирования;
- платежной операции (отправка одной платежки).
В каждом банке свои тарифы. Для начала стоит приблизительно оценить количество и характер банковских операций, необходимых для работы ИП, а потом, на основании полученных данных, оценить привлекательность банковских предложений.
Если необходимо совершать много платежей в частные компании (плата за перечисление обязательных взносов в бюджет в большинстве случаев не взимается), выбирают, как правило, тариф подороже с ценой за 1 операцию более низкой. Если платежек мало, выгоднее обойдется дешевый тарифный план с высокой ценой за операцию.
Как правило, все крупные банки имеют сейчас решения для вновь открывшихся ИП с минимальными затратами на обслуживание.
Как быстро и без проблем открыть ИП, мы писали в статье.
- Возможность интеграции интернет-банка с другими электронными программами и сервисами (бухгалтерские программы, интернет-сервисы составления и отправки отчетности). Многие банки в дополнение к основным услугам предлагают множество дополнительных, например, бухгалтерское или юридическое сопровождение.
Что может пойти не так при переводе денег с расчетного счета ИП на его личный счет и как с этим бороться? Оформите пробный бесплатный доступ к КонсультантПлюс и ознакомьтесь с анализом данной ситуации в экспертном материале.
Подключение к системе
Как правило, при подключении к интернет-банку особых сложностей не возникает. Банк дает подробную инструкцию, согласно которой можно легко настроить все параметры работы системы. Если выполнить установку самостоятельно не удалось, всегда можно обратиться к специалистам службы поддержки по телефонам горячей линии (она есть почти во всех банках).
Итоги
Интернет-банк представляет собой современное эффективное средство для проведения банковских операций и расчетов. В настоящее время такие операции достаточно надежны, а риск краж со счетов или подделки электронной подписи минимален. К тому же сервис позволяет эффективно расходовать время и не тратить его на общение с операционистами и дорогу в финансовое учреждение: все вопросы решаются на рабочем месте.