Нормативная база
В числе последних новостей о цифровом рубле — подписание Президентом РФ новых законов, вносящих поправки в НПА в связи с данным цифровым нововведением.
С 01.08.2023 вступают в силу два новых закона от 24.07.2023:
- № 339-ФЗ с поправками в ст. 120, 140, 1174 ГК РФ;
- № 340-ФЗ, корректирующий тексты шести действующих законов (о банках и банковской деятельности, о ЦБ РФ, о несостоятельности (банкротстве) и др.).
С 01.08.2024 в новой редакции начнет действовать ст. 1128 ГК РФ с условием о том, что порядок совершения завещательных распоряжений цифровыми рублями определяется Правительством РФ по согласованию с Банком России (п. 1 ст. 3 закона № 339-ФЗ).
С деталями законодательных поправок можно ознакомиться в материале «Приняты законы о цифровом рубле».
Четыре новых термина
В нормативной базе и повседневном обиходе появились четыре специализированных термина:
Специалисты прогнозируют дальнейшее развитие специфической терминологии в связи с этим платежным нововведением.
Историческая справка
Коротко расскажем об этапах подготовки к появлению в России цифрового рубля:
|
Период |
Описание |
|
Октябрь 2020 |
Центробанк озвучил Концепцию цифрового рубля, анонсировал планы по его созданию. Планируемые сроки внедрения: 3–7 лет |
|
Июнь 2021 |
Определены банки для участия в тестировании (Сбербанк, Газпромбанк, АК Барс Банк и др.) |
|
Декабрь 2021 |
Создан прототип платформы цифрового рубля |
|
Январь 2022 |
Началось тестирование платформы цифрового рубля в России: · техническое подключение банков; · доработка веб-интерфейсов и мобильных приложений; · апробация платежных операций (открытие и закрытие кошельков, их пополнение, переводы между кошельками) |
|
Сентябрь 2022 |
Объявлена дата начала тестирования работы платформы с реальными клиентами — 01.04.2023 |
|
Декабрь 2022 |
В Госдуму внесены законопроекты о цифровом рубле, направленные на интеграцию сведений о цифровой валюте в российское законодательство |
|
Июль 2023 |
Президент подписал законы о внесении изменений в НПА |
|
Август 2023 |
ЦБ начинает пилотирование валюты с реальными деньгами и клиентами |
В 2023 году цифровой рубль пока повсеместно не используется. Ответ на вопрос о том, когда введут цифровой рубль в России в полном масштабе, остается открытым. По мнению Центробанка, в основу нового цифрового механизма могут быть положены только надежные результаты тестирования с анализом обратной связи от ее участников и необходимое правовое регулирование.
Первое знакомство с цифровым новшеством
Цифровой рубль - что это такое простыми словами? Разобраться поможет схема:
Цифровые рубли будут храниться в цифровых кошельках организаций и граждан, открываемых на платформе Банка России и не привязанных к какому-то конкретному банку. Доступ к ним будет организован через мобильные приложения банков и интернет-банки.
Как будет работать цифровой рубль
Все операции с цифровым рублем будут проводиться на платформе ЦБ РФ:
В перспективе цифровыми рублями также можно будет расплачиваться с помощью бесконтактной технологии NFC (беспроводной передачи данных малого радиуса действия).
Финансовые особенности
В отличие от традиционных безналичных средств цифровой рубль не предоставляет обладателю возможностей заработать на нем. К примеру, с его помощью не получится приумножить свои капиталы за счет процентов на остатке средств в электронном кошельке.
Есть и хорошая новость по цифровому рублю — для проведения операций с ним не нужны специализированные сервисы и устройства. Используются привычные мобильные приложения банков.
Вытеснит ли цифровая валюта наличные деньги?
Деньги играют значительную роль в экономической жизни общества, с развитием экономики и технологий меняются их формы.
Цифровой рубль является новой формой денег. Относится он к безналичным деньгам, являясь их разновидностью, поскольку не имеет материальной (вещественной) формы. Он заменит наличные рубли, но не вытеснит их полностью.
По замыслу ЦБ РФ, цифровой рубль должен свободно конвертироваться в наличные.
О действующих правилах работы компаний с денежными средствами узнайте из материалов, подготовленные экспертами нашего сайта:
- «Доверенность для банка от юридического лица — образец»;
- «Порядок бухгалтерского учета безналичных расчетов».
Налоговые аспекты цифрового рубля
Появление цифрового рубля требует значительных законодательных корректировок, в том числе внесения поправок в НК РФ.
В планах законодателей:
Масштабность мероприятий по выпуску цифрового рубля потребует дальнейшей комплексной настройки налогового права.
Следить за всеми этапами цифрового нововведения помогут материалы системы «КонсультантПлюс». Например, можно ли использовать цифровую валюту на территории РФ как средство платежа? Оформите бесплатный доступ к системе и смотрите ответы экспертов.
Риски нововведения
Внедрение цифрового рубля сопряжено в первую очередь с рисками для финансовой безопасности и экономической стабильности государства. Оценить всю совокупность рисков внедрения цифрового рубля на экономику и жизнь в целом пока не представляется возможным — трансформации только начались. Но уже сейчас ведутся дискуссии о наиболее вероятных криминологических рисках цифрового рубля: его появление неизбежно повлечет за собой всплеск числа посягательств на новую форму сбережений граждан.
Такие предположения имеют исторические предпосылки — любая реформа финансовой системы (внедрение платежных систем, печать новых банкнот) всегда становилась катализатором преступности. Появление новой цифровой валюты, анонсированное государством, но пока малоизученное населением, неизбежно повлечет за собой интерес к ней преступных элементов и рост хищений цифровых рублей граждан и юридических лиц.
По данным Генпрокуратуры, число краж с банковских счетов неуклонно растет. Каждое четвертое совершаемое в России преступление относится к этой категории (преступления с применением расчетных пластиковых карт, использованием компьютерной техники и сети Интернет). За последние годы вдвое увеличилось количество случаев мошенничества, совершенных с использованием электронных средств платежей. Рост в разной степени наблюдается в 90% регионов.
Отечественные правоохранительные органы часто не готовы технически к эффективному расследованию высокотехнологичных преступлений (из-за дефицита специалистов, недостаточной их подготовленности), вследствие чего хищения в цифровой сфере остаются в разряде низкораскрываемых.
Кроме того, за быстрым развитием киберпреступности не успевают имеющиеся системы безопасности и правового регулирования. Это создает благоприятный климат для злоумышленников, успешно использующих телекоммуникационные сети и интернет-сервисы при отсутствии каких-либо издержек.
Государству предстоит долгая и кропотливая работа по повышению финансовой грамотности населения в вопросах новых цифровых технологий, укреплению доверия к цифровой валюте, организации надлежащего контроля и пресечения попыток хищения и злоупотреблений при работе с цифровым рублем, тщательной проработке нормативных документов.
Итоги
Цифровой рубль — это третья форма рубля, наряду с наличными и безналичными денежными средствами. Его эмитирует Центробанк, на платформе которого будут осуществляться все операции с цифровыми рублями. Внедрение новшества происходит поэтапно. В 2023 году вносятся корректировки в действующее законодательство и ведется тестирование работы платформы.