Почему может потребоваться перевод счета от одного брокера другому
Инвестор имеет право перевести активы от одного брокера другому по собственному желанию. Причины для принятия данной меры могут быть следующими:
- низкое качество обслуживания;
- высокие комиссии;
- раздел активов между супругами при разводе;
- наличие у другого брокера дополнительных услуг, например возможность участия в IPO и т. д.;
- другие причины.
Наибольшее количество переводов ценных бумаг зафиксировано в 2022 году. Это связано с тем, что многие брокеры в данный период пострадали от иностранных санкций. Некоторые из них в одностороннем порядке переводили иностранные активы своих клиентов в целях предотвращения их блокировок. Не во всех случаях процедура проводилась корректно.
Внимание! Нарушение установленного порядка перевода брокерских счетов может привести к повышению налоговой нагрузки инвесторов. Поэтому важно строго соблюдать правила процедуры.
Как сменить брокера?
Для перевода брокерского счета можно использовать один из двух вариантов:
- Реализация всех активов. Если после продажи ценных бумаг на счете инвестора образуется прибыль, потребуется уплатить налог. Затем необходимо перевести средства на счет, зарегистрированный у другого брокера. Эти деньги можно использовать для покупки инвестиционных инструментов. Данный вариант проведения процедуры связан с большими временными и финансовыми затратами.
- Перевод ценных бумаг между брокерами. В рамках данной процедуры потребуется зарегистрировать счет и подать заявки обоим брокерам (старому и новому) на перевод ценных бумаг.
Второй вариант является менее затратным при наличии небольшого количества открытых позиций. Если в портфеле инвестора содержится много разных ценных бумаг в небольших объемах, их перевод может оказаться нецелесообразным, так как потребует уплаты многочисленных комиссий.
Плату за услуги могут удерживать оба брокера. Размер комиссии варьируется в пределах от 100 до 2 000 рублей за каждое поручение. Стоимость услуг депозитария — 65 рублей за одного эмитента. Срок перевода ценных бумаг в среднем составляет около 5 дней, но в некоторых случаях процедура может затянуться до 30 дней.
Порядок перевода ценных бумаг от одного брокера другому
Процедура перевода активов предусматривает выполнение таких действий:
- Регистрация нового брокерского счета. Некоторые посредники предоставляют клиентам возможность провести данную процедуру в режиме онлайн с использованием паспортных данных или через «Госуслуги».
- Составить и подать старому брокеру письменные поручения с требованием о снятии активов с учета. Документы оформляются отдельно по каждому эмитенту.
- Составить и подать новому брокеру письменные поручения с требованием постановки активов на учет. Документы оформляются отдельно по каждому эмитенту.
Внимание! Форма поручений зависит от требований каждого конкретного брокера. В большинстве случаев документы оформляются на бумажных носителях. Подать поручение можно лично в офисе брокера или почтовым отправлением. Некоторые посредники предоставляют клиентам возможность загрузки документов в электронном виде.
Главный недостаток данной процедуры заключается в большой вероятности получения отказа в ее проведении. Причиной для этого может послужить наличие ошибок в предоставленных данных или различия в поручениях при невозможности их сопоставления между собой. Для снижения рисков отказа рекомендуется внимательно оформлять документы, избегая неточностей. Некоторые брокеры предлагают услуги по составлению поручений за определенную плату.
Новые технологии
После введения в действие системы быстрых переводов «Мост» передача ценных бумаг будет осуществляться в несколько кликов. Потребуется указать наименование брокера и активы, а затем подтвердить операцию нажатием специальной кнопки.
Система «Мост» будет применяться для перевода акций и облигаций российских эмитентов, доступных неквалифицированным инвесторам. Если клиент примет решение о расторжении договора с брокером и перераспределении активов между несколькими посредниками, для отправки ценных бумаг могут быть использованы брокерские приложения. Информация будет передаваться в формате XML. Первый участник (БКС) присоединился к системе быстрых переводов 9 декабря 2024 года.
Внимание! Система быстрых переводов ценных бумаг не может в полной мере заменить операции, проводимые между депозитариями. Она будет использоваться исключительно для инструментов фондового рынка, учитываемых НРД.
Нужно ли уведомлять налоговую
Начиная с 1 января 2020 года, россияне обязаны уведомлять ФНС об открытии и закрытии иностранных брокерских счетов, а также о смене их реквизитов. Сделать это необходимо в течение месяца. Отчеты о движении средств следует подавать ежегодно до 1 июня.
При этом законодательство не обязывает ни брокеров, ни их клиентов уведомлять ФНС о регистрации брокерских счетов на территории РФ.
Возврат излишне удержанного НДФЛ
В документации нового брокера не фиксируется факт приобретения переведенных ценных бумаг. При их продаже размер прибыли будет равен выручке без вычета первоначальной стоимости активов. Как следствие, брокер удержит НДФЛ со всей суммы.
Внимание! Для возврата излишне удержанного налога инвестор имеет право обратиться в ИФНС. Потребуется оформить 3-НДФЛ за прошедший год и собрать брокерские справки и отчеты. Пакет документов необходимо подать в ИФНС по месту собственного проживания.
После получения справок и отчета специалисты налоговой инспекции обязаны провести камеральную проверку. Данная процедура может занять около 3 месяцев. При положительном результате средства должны быть перечислены на счет налогоплательщика в течение 30 дней. В противном случае заявитель получит письменный отказ. Причиной может стать некорректное оформление декларации, наличие в документах ошибок, отсутствие необходимых справок и др. Вернуть излишне уплаченный НДФЛ можно за последние 3 года.
Существуют еще один способ предотвращения рисков завышения суммы налога. Большинство брокеров занимаются расчетом обязательств за прошлый год в январе. Сумма НДФЛ удерживается со счета клиента и перечисляется в бюджет. При отсутствии средств в необходимом количестве брокер не может произвести данные операции, о чем уведомляет ФНС. Специалисты налоговой службы направляют налогоплательщику уведомление о необходимости погашения обязательств по НДФЛ. Срок уплаты завершается 1 декабря.
Как правило, сотрудники ФНС направляют уведомления о необходимости перечисления суммы налога в октябре. Рекомендуется самостоятельно подать в налоговую отчет 3-НДФЛ и прилагаемые к нему документы, подтверждающие стоимость покупки реализованных ценных бумаг. Сделать это необходимо до 30 апреля. В таком случае сумма обязательства будет соответствовать корректной величине. Произвести уплату налога необходимо до 15 июля.