Подписывайтесь на новости
Ежемесячно нам доверяют 5 млн человек
Присоединяйтесь к нам в соц. сетях:

Как компании открыть счет в иностранном банке?

Открыть счет в иностранном банке может любая российская частная фирма. Рассмотрим, каким образом данная процедура осуществляется на практике и какие нюансы для нее характерны.

Открыть счет компании в зарубежном банке: ограничения

Российские фирмы могут открывать счета в зарубежных банках без ограничений — если таковые не установлены законом для отдельных лиц (п. 1 ст. 12 закона «О валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ).

Вместе с тем компании, открывшие такие счета, обязаны:

1. В течение 1 месяца после открытия счета направить в ФНС уведомление об этом (п. 2 ст. 12 закона № 173-ФЗ).

При невыполнении фирмой этого обязательства на нее может быть наложен штраф от 800 тыс. до 1 млн руб. (п. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

2. Ежеквартально в срок до 30-го числа месяца, что следует за отчетным кварталом, направлять в ФНС сведения, отражающие движение средств на расчетном счете (п. 7 ст. 12 закона № 173-ФЗ, п. 4 правил, введенных постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819).

Если фирма не представит в ФНС данную отчетность, то также может быть оштрафована — на сумму 40–50 тыс. руб. (п. 6 ст. 15.25 КоАП РФ).

Операции, осуществляемые на расчетном счете компании за рубежом, должны соответствовать требованиям законодательства РФ о валютном контроле. В частности, если с использованием данного счета осуществляются транзакции в пользу других валютных резидентов (сама фирма, владеющая счетом, в соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 1 закона № 173-ФЗ по умолчанию является валютным резидентом), то соответствующие транзакции допускаются, только если соответствуют законодательно утвержденным перечням.

ВАЖНО! В связи с введенными в 2022 году санкциями потребность в наличии иностранных счетов для юридических лиц РФ, с одной стороны, возросла. Но, с другой стороны, процесс открытия расчетного счета за границей из-за тех же санкций стал затруднен. Не все соглашаются работать с теми, кто попал под санкции, да и просто с контрагентами из России. Поэтому помимо всего прочего для открытия счета в  иностранном банке следует узнать о его лояльности по отношению к клиентам из России. 

Ознакомиться с перечнем разрешенных валютных транзакций при взаимодействии валютных резидентов РФ вы можете в статье «Валютные операции между резидентами и нерезидентами».

В связи с действиями недружественных стран в 2022 году были установлены особые правила для валютных операций и операций с иностранными контрагентами. Оформите пробный бесплатный доступ к системе КонсультантПлюс и переходите в Готовое решение, где отражены все новшества валютных операций. 

Рассмотрим теперь типовой порядок открытия российской фирмой счета за границей.

Порядок открытия банковского счета за рубежом: выбор банка

Прежде всего, руководству российской организации нужно определиться с банком. Его можно выбрать, ориентируясь на следующие критерии:

1. Географическое расположение.

Оно может иметь значение с точки зрения возможности личной явки менеджеров фирмы в соответствующий банк для заключения договора по счету, проведения иных переговоров (например, на предмет кредитования). Здесь важны такие аспекты, как:

  • визовый режим страны нахождения банка (степень его сложности);
  • наличие ограничений и иной специфики нормативного регулирования правоотношений банков государства с российскими фирмами;
  • расстояние от города нахождения компании (оно может повлиять на величину расходов на транспорт в страну и город нахождения банка);
  • условия налогообложения финансовых операций в государстве нахождения банка (в том числе с учетом договоров данного государства с Россией по налогообложению).

2. Условия обслуживания.

Здесь все достаточно стандартно. Нужно смотреть:

  • стоимость открытия, ведения счета;
  • стоимость ввода капитала на расчетный счет, вывода;
  • стоимость отдельных транзакций (например, налоговых, для контрагентов);
  • комиссии по конвертации капитала в те или иные виды валют;
  • перечень услуг, которые входят в стоимость ведения счета (или стоимость дополнительных услуг, которые желательны для предприятия).

3. Экономические показатели банка.

К таковым можно отнести:

  • национальные, международные кредитные рейтинги;
  • показатели по финансовой отчетности;
  • количество клиентов.

При этом имеет смысл знакомиться не только с актуальными сведениями, но также и с историческими — в частности, отражающими результаты деятельности банка в периоды экономических кризисов.

4. Прочие критерии:

  • популярность банка в том сегменте бизнеса, в котором ведет деятельность организация (есть кредитно-финансовые учреждения, специализирующиеся на обслуживании промышленных фирм, ИТ, консалтинговых организаций);
  • оценка банка экспертами в аналитических статьях, обзорах;
  • известность руководящих лиц банка, собственников, их достижения в финансовой сфере.

Как отчитываться при переводе денежных средств без открытия счета с использованием иностранных электронных средств платежа, рассказали эксперты КонсультантПлюс. Оформите пробный бесплатный доступ к правовой системе и переходите в Ситуацию.

Открыть счет за границей: подготовка документов

Выбрав банк, необходимо подготовить документы для открытия счета. В разных кредитных организациях их перечень может существенно различаться. Но типичный может характеризоваться включением таких документов, как:

1. Документы, удостоверяющие личность распорядителей денежных средств на банковском счете. Например, директора фирмы, главного бухгалтера, подчиненных им сотрудников.

Основной документ здесь чаще всего — загранпаспорт. Обязательно — действующий, лучше всего — действующий до сроков, рекомендованных банком.

В случае если счет будет открываться по доверенности — понадобятся копии соответствующих документов, заверенные в порядке, установленном законодательством РФ, национальным законодательством государства нахождения банка, а также международными договорами.

Потребуется также непосредственно доверенность — соответствующая аналогичным требованиям с точки зрения удостоверения подлинности.

2. Документы, подтверждающие статус компании как юридического лица.

Они должны быть апостилированы, при необходимости — переведены и перевод нотариально заверен. Классификация хозяйствующих субъектов, принятая в РФ (представленная, в частности, делением фирм на ООО, АО, ПАО), не всегда находит соответствие в законодательствах других государств, поэтому при подготовке документов очень важно корректно отразить в них организационно-правовую форму бизнеса на языке государства нахождения банка.

3. Документы, отражающие структуру владения и управления компанией. Например:

  • устав;
  • учредительный договор;
  • приказы о назначении директора, главного бухгалтера.

4. Документы, подтверждающие, что в отношении фирмы не инициирована процедура банкротства.

В случае с российскими фирмами это может быть гарантийное письмо директора, в котором приведена формулировка о том, что при необходимости заинтересованное лицо может удостовериться в том, что фирма не участвует в процедуре банкротства, через официальную онлайновую картотеку арбитражных дел, которая ведется в РФ — https://kad.arbitr.ru.

Открытие и ведение счета

Непосредственно при открытии и последующем ведении счета следует уделить внимание таким нюансам, как:

1. Технологическая сторона управления счетом.

Необходимо заблаговременно выяснить, с помощью каких программных инструментов осуществляется управление счетом, а также как удостоверяются действия его владельца. Если это ЭЦП, то нужно заранее выяснить, каковы условия пользования ее ключом по национальному законодательству страны нахождения банка, как при необходимости аннулировать и обновить ключ.

2. Отчетность перед банком.

В некоторых случаях банки могут требовать от своих клиентов определенных отчетных процедур (или же заверения автоматически формируемых отчетов). Необходимо заранее узнать, какие это могут быть процедуры и каковы последствия их неосуществления.

3. Требования национального законодательства государства нахождения банка в части направления в компетентные органы уведомлений и отчетных процедур по счету.

Речь идет о нормах, схожих с теми, что рассмотрены нами в начале статьи, то есть установленных законом № 173-ФЗ. Во многих государствах подобные нормы права также действуют.

Итоги

До некоторого времени российские фирмы могли свободно открывать расчетные счета за рубежом. Но в связи с введенными в 2022 году санкциями делать это стало затруднительно, так как многие отказываются работать с контрагентами из России. Теперь для реализации данной возможности нужно учесть еще большее количество нюансов, связанных с выбором банка, подготовкой документов, подписанием договора с кредитной организацией, открытием и последующим ведением счета — с учетом соглашений с банком, а также требований национального законодательства страны нахождения соответствующей кредитной организации. И самое главное - необходимо выяснить, насколько лоялен банк к контрагенту из России.

Добавить в закладки
Ваши вопросы
26 октября 2022 14:20
Постоянная ссылка
Может ли компания ООО 6% открыть валютный счет в Армении, нужно ли для этого открывать представительство в Армении или как то регистрироваться?
Если все же счет получится открыть, сможет ли компания ООО перевести деньги с валютного счета в банке Армении на валютный/рублевый счет банка в РФ?
Ответить
26 октября 2022 20:59
Постоянная ссылка

Не учитывая особенности открытия счетов в армении (скорее всего потребуется представительство или туда поедет учредитель), открыть его вы сможете, но перечислить на него сможете только рубли.
Обоснование пп. б п.3 Указа Президента РФ от 28.02.2022 № 79.

Ответить
28 июля 2022 20:06
Постоянная ссылка
Здравствуйте.
Вводные: есть ООО в РФ на УСН 6%. Есть клиенты физические лица - нерезиденты РФ, которые оплачивают ежемесячно услуги через эквайринг в РФ.
В настоящее время платежи от этих клиентов не проходят.
Вопросы:
1. Может ли это ООО из РФ открыть Расчетный счет в рублях в банке Казахстана / Узбекистана?
2. Может ли это ООО пользоваться услугами эквайринга Казахстанского / Узбекского банка?
3. Где это ООО должно платить налоги и сдавать отчетность?
Спасибо.
Ответить
29 июля 2022 10:30
Постоянная ссылка
1 Да, ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ - позволяет это делать.
2. Да.
3.В РФ - вы здесь зарегистрированы.
Ответить
25 июля 2022 15:01
Постоянная ссылка
Гражданин России и имеет ли право на открытия ООО на территории Турции и открыт счёт на турецкий ООО счёт в России ? Если да Как ? Если нет, почему
Ответить
25 июля 2022 16:45
Постоянная ссылка
Если Вы проживаете на территории Турции, то регистрация компаний там проводится по законодательству этого государства, более того налоги вы обязаны будете платить также в Турции. Не совсем понятен смысл Вашего вопроса. Дело в том ,что юрлица регистрируются по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности (ст. 13 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ)
То есть зарегистрировать в России предприятие, которое физически присутствует только на территории Турции невозможно. Вам нужно регистрировать в РФ обособленное подразделение.
Ответить
Ваш вопрос
Отправить
Помогаем в работе. Подпишитесь на рассылку – 1 раз в неделю, бесплатно.
Есть вопросы? Получите быстрый ответ на форуме