Для чего вводилось категорирование организаций и ИП по уровням рисков
Законом от № 423-ФЗ от 21.12.2021 в закон о Центробанке РФ и закон №115-ФЗ от 07.08.2001 были внесены изменения (вступившие в силу, за исключением отдельных положений, с 22.03.2022 года). С того момента Закон № 115-ФЗосновой для функционирования антиотмывочной платформы ЦБ РФ.
С 2022 года Центробанк совместно с Росфинмониторингом проводит оценку организаций и ИП на предмет наличия рисков при проведении подозрительных операций. Клиентам присваиваются определенные уровни риска для ЮЛ и ИП. В зависимости от присвоенной категории у них появляется определенный круг возможностей для проведения операций, либо стандартный пакет ограничений.
Нет необходимости проверять на предмет соблюдения закона №115-ФЗ каждую операцию каждого клиента. Присвоение определенной категории подразумевает, что клиент уже считается либо по умолчанию благонадежным, либо высокорисковым. Клиентам с сомнительной репутацией может быть вовсе отказано в банковском обслуживании. У Росфинмониторинга есть обязанность сообщать о подозрительных операциях в полицию и налоговые органы.
С 1 января 2025 года налогоплательщики могут направлять жалобы в ФНС в упрощенном порядке.
Рассмотрим подробнее суть распределения по группам риска.
Антиотмывочная платформа ЦБ: что она собой представляет
Основная концепция заключается в наличии централизованного информационного сервиса, так называемой «антиотмывочной платформы». Антиотмывочная платформа «Знай своего клиента» или KYC (Know Your Customer) представляет собой сервис для банков, через который ЦБ будет доводить до банков оценку рисков клиента.
Сведения от ЦБ РФ, полученные через платформу KYC, являются основой для определения режима работы с клиентом: открывать ли ему счет, проводить ли операции по счету и т.д., либо вовсе отказать в обслуживании.
Процедура KYC включает три основных этапа:
- идентификацию (сбор документов, подтверждающих законность деятельности контрагента);
- верификацию (проверка полученных документов);
- аутентификацию клиента (подтверждение личности клиента).
Данные процедуры автоматизированы, что позволяет мгновенно обрабатывать информацию о клиентах — юридических лицах, физических лицах и ИП.
Читайте о процедуре открытия расчетного счета в банке по доверенности.
Как присваиваются уровни риска юр лицам и ИП на аниотмывочной платформе ЦБ
Каждой организации или ИП присвоен определенный уровень риска. Всего клиентов банков разделяют на три уровня риска (по принципу светофора):
- высокий (красный);
- средний (желтый);
- низкий (зеленый).
Критерии отнесения организаций и ИП к группам риска перечислены в решении совета директоров ЦБ от 24.06.2022.
Для того, чтобы присвоить клиенту категорию риска, ЦБ потребуется информация. Предоставлять ее обязаны банки.
Если клиенту присвоят высокий уровень риска, банк уведомит его об этом не позднее 5 рабочих дней с даты присвоения высокорисковой категории.
Обновления сведений о клиентах проводятся:
- с низким уровнем риска — не реже одного раза в три года;
- со средним и высоким уровнями риска — не реже чем один раз в год.
Если возникли сомнения в правильности присвоения категории (например, выявлена неточность в ранее полученной информации), банк обязан обновить ее в течение 7 рабочих дней.
Читайте о том, что делать компании при получении запроса из банка по Закону № 115-ФЗ.
Как присвоенная категория отражается на клиенте
В зависимости от того, какая категория риска присвоена клиенту, он получит либо пакет возможностей, либо пакет ограничений.
Для удобства представим информацию в виде таблицы.
|
№ | |
|---|---|
|
1 | |
|
Разрешено/запрещено |
Открывать новые банковские счета |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
2 | |
|
Разрешено/запрещено |
Проводить операции по счету |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
3 | |
|
Разрешено/запрещено |
Переводить денежные средства с использованием сервиса быстрых платежей и с использованием электронного средства платежа |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
4 | |
|
Разрешено/запрещено |
Снимать наличные |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
5 | |
|
Разрешено/запрещено |
Снимать остаток денег на счете или переводить этот остаток на другой счет при расторжении счета по инициативе организации (ИП |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
6 | |
|
Разрешено/запрещено |
Использовать электронные средства платежа. |
|
Высокая степень |
- |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
7 | |
|
Разрешено/запрещено |
Платить налоги, таможенные платежи, страховые взносы и иные обязательные платежи |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
8 | |
|
Разрешено/запрещено |
Платить зарплату и другие компенсационные выплаты работникам |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
9 | |
|
Разрешено/запрещено |
Платить по обязательствам по кредитному договору |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
10 | |
|
Разрешено/запрещено |
Выплачивать ИП из расчета 30 000 руб. в месяц на самого ИП и каждого члена семьи, не имеющего дохода |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
11 | |
|
Разрешено/запрещено |
Списывать деньги, выдавать наличные по процедуре банкротства или для удовлетворения требования кредиторов при ликвидации |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
12 | |
|
Разрешено/запрещено |
Списывать деньги, выдавать наличные по исполнительным листам, а также в пользу участников после исключения клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП |
|
Высокая степень |
+ |
|
Средняя степень |
+ |
|
Низкая степень |
+ |
|
№ |
Разрешено/запрещено |
Высокая степень |
Средняя степень |
Низкая степень |
|
1 |
Открывать новые банковские счета |
- |
+ |
+ |
|
2 |
Проводить операции по счету |
- |
+ |
+ |
|
3 |
Переводить денежные средства с использованием сервиса быстрых платежей и с использованием электронного средства платежа |
- |
+ |
+ |
|
4 |
Снимать наличные |
- |
+ |
+ |
|
5 |
Снимать остаток денег на счете или переводить этот остаток на другой счет при расторжении счета по инициативе организации (ИП |
- |
+ |
+ |
|
6 |
Использовать электронные средства платежа. |
- |
+ |
+ |
|
7 |
Платить налоги, таможенные платежи, страховые взносы и иные обязательные платежи |
+ |
+ |
+ |
|
8 |
Платить зарплату и другие компенсационные выплаты работникам |
+ |
+ |
+ |
|
9 |
Платить по обязательствам по кредитному договору |
+ |
+ |
+ |
|
10 |
Выплачивать ИП из расчета 30 000 руб. в месяц на самого ИП и каждого члена семьи, не имеющего дохода |
+ |
+ |
+ |
|
11 |
Списывать деньги, выдавать наличные по процедуре банкротства или для удовлетворения требования кредиторов при ликвидации |
+ |
+ |
+ |
|
12 |
Списывать деньги, выдавать наличные по исполнительным листам, а также в пользу участников после исключения клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП |
+ |
+ |
+ |
Отметим, что клиентам со средним уровнем риска банк может отказать в открытии счета и проведении операций, если возникнут сомнения в нарушении закона № 115-ФЗ.
Клиентам с низком уровнем риска нельзя отказать в открытии счета. Но банк вправе отказать в проведении сомнительной операции. При этом категория риска будет изменена на среднюю.
В ряде случаев банк может отказать клиенту в исполнении платежного поручения.Эксперты «КонсультантПлюс» определили, какие факторы влияют на принятие такого решения. Получите пробный доступ к публикации на данную тему бесплатно.
В целом, пересмотр уровня риска возможен как по инициативе банка, так и по заявлению клиента. Оспорить отнесение к высокой степени риска можно в Межведомственной комиссии,приложив к заявлению подтверждающие документы (п. 1.2 ст. 7.8 Закона № 115-ФЗ).
Заявление о пересмотре клиент может подать в течение 6 месяцев. Решение межведомственной комиссии также можно оспорить в суде.
Итоги
В 2025 году «антиотмывочная платформа» Центробанка работает в полной мере. Клиентам присвоены категории по степени риска. Низкая и средняя степень риска позволяет работать с банками практически без ограничений. Высокая степень риска не позволяет свободно пользоваться своим банковским счетом. Присвоенную категорию можно оспорить.
Все новости банковского законодательства мы оперативно размещаем в нашей рубрике «Банк».