В связи с переходом на онлайн-кассу появился очень важный вопрос. Нам пока не приходилось делать возврат, но ведь это может случиться в любую минуту. Надо быть готовыми к этой ситуации. Я не знаю, как сделать возврат на онлайн кассе и чем отличаются чек коррекции от чека возврата прихода.
Римма, г. Псков.
Доброго времени суток всем! Мы еще не перешли на онлайн кассу. Это произойдет только в следующем месяце. Поэтому тоже хочу понять разницу между чеком коррекции и чеком возврата прихода. В каких случаях они пробиваются, и как провести возврат по онлайн кассе в день покупки и не в день покупки
Вера Лисица, ИП из Магадана
Коллеги, вопросы, заданные вами очень емкие. И сейчас я попытаюсь ответить только на первую часть вопроса: Чем отличается чек коррекции от чека возврата.
Чек коррекции пробивается в том случае, если нужно исправить ошибку. А чек возврата – если нужно вернуть деньги покупателю.
Бывают ситуации, когда чек пробит неверно, ошибочно или кассир не отбил чек (например, в случае отключения электроэнергии). Недостаточно просто выбить чек коррекции, к нему должен быть оправдательный документ. Ибо неприменение ККТ влечет за собой штрафные санкции.
Прежде, чем сформировать чек коррекции нужно составить акт, объяснительную или служебную записку с пояснениями ситуации. Этот документ должен иметь порядковый номер, дату, время и причины ошибочных действий кассира. Затем формируем чек коррекции. В нем указываем сумму, признак расчета (приход, если деньги вкладываются, или расход, если сумма изымается из кассы), тип коррекции (самостоятельная операция), основание (реквизиты поясняющего документа: наименование, номер, дата).
Чек коррекции является фискальным документом, и в обязательном порядке передается в ФНС. Налоговый орган имеет полное право потребовать разъяснения по нему. Поэтому оправдательные документы, на которые ссылаются чеки коррекции лучше хранить, чтобы иметь возможность предъявить их в ФНС по первому требованию.
И еще один немаловажный момент: О факте неприменения ККТ во время смены и формировании чека коррекции лучше сообщить в ФНС незамедлительно. Это можно сделать лично или на официальном сайте ФНС через личный кабинет. В этом случае вам удастся избежать штрафа.
Если налоговая узнает о факте неиспользования ККТ при расчете с покупателем из других источников и отправит вам предписание, то и наличие чека коррекции может не оправдать ваши действия.
Если же из ФНС было отправлено такое предписание, а чека коррекции на тот случай у вас нет, то вы обязаны его оформить, а в основании указать реквизиты предписания налоговой службы.
В п.4 ст.4.3. 54-ФЗ дословно написано, что кассовый чек коррекции формируется «после формирования отчета об открытии смены, но не позднее формирования отчета о закрытии смены». Многие понимают это так: нужно формировать чек коррекции в рамках той смены, когда произошла ошибка или расчет без применения ККТ, и его нельзя формировать в другой день, в рамках другой смены. Но тогда возникает вопрос: Что делать если продавцу пришло предписание от налоговой? Ведь это может случиться даже через месяц после нарушения! Считаю, чек коррекции можно сформировать в рамках любой другой смены, но не в промежутке между сменами. Ждем от ФНС комментарии по этому вопросу.
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
Приятно почитать грамотного человека! С чеками коррекции все понятно. Спасибо, Андрей!
Римма.
Совершенно верно, Андрей, чек коррекции формируется, в том случае, если продавцу надо исправить допущенную ранее ошибку, например, кассовый чек был пробит с ошибочной суммой или не был пробит вовсе.
Открывая смену, кассир может пробить чек коррекции за любое время, указав дату (например, смена открыта 19 мая, а чек коррекции пробивается за 5 мая).
Бывают случаи, когда кассир при закрытии смены обнаруживает неучтенную выручку. Как уже отметил Андрей, штрафа за неприменение ККТ можно избежать, если оформить оправдательный документ, чек коррекции (с признаком расчета «приход») на сумму неучтенной выручки и сообщить об этом в ФНС до того, как нарушение обнаружит налоговый орган.
Заметив, что по чеку пробита лишняя сумма, можно пробить чек онлайн кассы «возврат прихода» и пробить покупку заново.
Елена Александровна, инспектор ФНС.
Спасибо Елене Александровне за оперативный комментарий. А теперь, тема возврата товара.
Если покупатель решил вернуть товар в день его покупки, необходимо составить акт возврата, пробить чек с признаком расчета «возврат прихода» и выдать деньги из кассы ККТ покупателю. Для оформления возврата товара теперь не обязательно наличие соответствующего заявления от покупателя и не нужны его паспортные данные. Паспорт и заявление как правило, требуются для оформления РКО и выплаты денег из общей кассы предприятия. Так же нет необходимости оформлять возврат, заполняя унифицированную форму КМ-3. Теперь компания может разработать и утвердить любую другую форму документа для оформления возврата. Ведь форма КМ-3 теперь не является обязательной (письмо Минфина России от 16.09.2016 № 03-01-15/54413).
Возврат из онлайн-кассы не в день покупки. Если покупатель возвращает товар не в тот день, когда он был приобретен возврат оформляется точно также. Формируется чек с признаком расчета «возврат прихода» и соответствующий акт.
Если у покупателя сохранился чек на покупку, он изымается и хранится вместе с чеком «возврат прихода» в бухгалтерии предприятия 5 лет.
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, что делать в таких ситуациях:
1. Утром, когда денег в кассе еще нет, приходит покупатель с возвратом.
2. После пробития чека «возврат прихода» (даже если продавец отдал свои деньги покупателю), в силу каких-то обстоятельств продажи очень маленькие или их нет совсем. К окончанию смены не набирается даже сумма сделанного возврата. Суммарная выручка будет минусовой?
Иван, сумма в кассе минусовой быть не может. Так же, как и кассир не должен производить своими средствами, вместо денежного ящика онлайн кассы, возврат покупателю.
Если к моменту возврата по кассе еще не было покупок, то возврат можно произвести за счет средств, полученных из кассы предприятия, например, для размена. Точно также из кассы предприятия могут поступить денежные средства специально для возврата покупателю из онлайн-кассы.
Предвижу вопрос: А если с вечера прошла инкассация и денег нет совсем?
В этом случае, может быть оформлен краткосрочный заем (у учредителя или того же кассира), и заемные средства направлены в кассу для оплаты возврата.
И ваш кассир не будет всю смену сидеть как на иголках думая о своих деньгах, не отпугнет своими испуганными глазами потенциальных покупателей. Он будет уверен: предприятие ему вернет долг!
Надеюсь полно ответил на ваш вопрос, Иван.
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
С приходом и возвратом прихода все понятно. Не совсем понятно, когда в кассовом чеке может стоять признак расчета «расход» или «возврат расхода». Можете ли вы привести примеры таких операций?
Римма.
Римма, для торговой организации, эти ситуации не характерны.
В кассовом чеке признак «расход» может указываться в случаях, когда физическому лицу выдаются денежные средства. Эта ситуация характерна для пунктов приема вторсырья, металлолома или макулатуры. Или, если участник лотереи получает денежный выигрыш из кассы. Если выяснилось, что выдали сумму за вторсырье больше, чем пробили, в чеке коррекции появляется признак «расход».
Если, вдруг, покупатель решил забирать сданное ранее вторсырье и возвращает деньги. Появляется кассовый чек с признаком «возврат расхода».
Елена Александровна, инспектор ФНС.
А что делать, если случайно был пробит чек с признаком «Расход», например, при настройке или проверки ККТ?
Алексей, г. Лесозаводск
Алексей, Вам достаточно пробить обычный чек с признаком «возврат расхода».
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
Возможно и такое развитие событий, что покупатель приносит товар, купленный до момента установки новых касс! Если покупка была пробита по кассе старого образца, как правильно сделать оформление возврата денег из онлайн кассы?
А как быть если покупатель принес на возврат один товар из чека? Ведь мы должны забрать у него чек! А если он захочет вернуть еще что-то по этому чеку? Заранее спасибо за ответ.
Виктория, Новосибирск.
PupsiK затронул очень важную тему. Есть мнение, что такие возвраты должны оформляться через главную кассу предприятия. В этом случае нужно взять у покупателя заявление на возврат в свободной форме, оформить акт по форме КМ-3, и выдать деньги покупателю на основании расходного кассового ордера с указанием его паспортных данных.
Но, закон не запрещает производить возврат товара из онлайн-кассы, реализованного в период применения старой ККТ или вовсе без ККТ. Более того, по закону № 54-ФЗ с внесенными изменениями, продавец обязан выдать такой чек, поскольку контрольно-кассовая техника применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями, при осуществлении ими расчетов. Любые чеки, в том числе и чек с реквизитом «Возврат прихода», сформированные на новых онлайн-кассах при возврате денежных средств покупателю в связи с возвратом им товара, должны иметь реквизиты, установленные пунктом 1 статьи 4.7 Закона № 54-ФЗ. Один из таких реквизитов — «наименование товаров, работ, услуг».
Я считаю, что оба варианта правильны, тем более, что некоторые кассы могут в этом случае выдавать ошибку «нет возможности определить чек продажи».
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
Виктория, я думаю, что в таком случае нужно сделать «возврат прихода» на все товары в чеке, а покупателю выбить новый чек на товары, которые он не возвращает.
Виктория, в данном случае я рекомендую забрать оригинал чека у покупателя. Выдать ему копию чека, в которой будут прописаны все данные оригинального документа оплаты, и все товары за исключением возвращенной позиции. На копию чека поставить печать «оплачено». На возвращенную позицию оформить «возврат прихода».
Андрей, инженер сервисного центра онлайн-касс.
Прошел чек по кассе на возврат, который ни делали, он передан в офд, в этот же день кассу сняли с учета. Как быть в такой ситуации? С р/счета никаого возврата не было
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, где конкретно в законе это прописано? Надо указать ФЗ и статью. Заранее спасибо.
Как интересно... А п.4 ст.4.3 54-ФЗ для них недостаточно официален? :)
Попробуйте обратиться в свой сервисный центр и к ОФД. Чек коррекции - фискальный документ. Должны его настроить.
добрый день, а зависит ли версия формата фисальных данных ФФД от того, каким образом мы можем исправить ошибочный чек??? Если ФФД 1.05 мы можем исправлять ошибочные чеки только возвратным чеком???
Добрый день. Установили онлайн-кассу и тут же возникло много вопросов. Продаем авиа и жд билеты. Рейс отменили и мы делаем вынужденный возврат. Каким документом провести возврат денежных средств по онлайн-кассе и нужно ли вообще это делать. Раньше гл. бухгалтер из кассы предприятия по РКО выдавал деньги кассиру, который возвращал деньги покупателю. А теперь не понимаю, что мне делать.
Виктория, конечно нужно. Вы же возвращаете деньги за неоказанные услуги. Нужно оформлять документ с признаком "возврат прихода" (как это сделать - довольно подробно написано в постах выше).
Ведь данные о проданных билетах ушли в налоговую. Значит, нужно, чтобы ушли туда же данные о том, что продажа фактически не состоялась и деньги возвращены.
Виктория, чтобы вы совсем не сомневались - привожу письмо Минфина на этот счет: письмо от 12.05.2017 № N 03-01-15/28914
Выдержка:
"
В соответствии с пунктом 1 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" (в редакции Федерального закона от 03.07.2016 N 290-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт" и отдельные законодательные акты Российской Федерации") (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ) (далее - Федеральный закон N 54-ФЗ) ККТ применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчетов, за исключением случаев, установленных Федеральным законом N 54-ФЗ.
Согласно пункту 2 статьи 1.2 Федерального закона N 54-ФЗ при осуществлении расчета пользователь обязан выдать кассовый чек или бланк строгой отчетности на бумажном носителе и (или) в случае предоставления покупателем (клиентом) пользователю до момента расчета абонентского номера либо адреса электронной почты направить кассовый чек или бланк строгой отчетности в электронной форме покупателю (клиенту) на предоставленные абонентский номер либо адрес электронной почты.
Таким образом, при возврате денежных средств покупателю ККТ применяется в обязательном порядке.
При этом в соответствии с пунктом 6 статьи 1.2 Федерального закона N 54-ФЗ пользователи обязаны обеспечить передачу в момент расчета всех фискальных данных в виде фискальных документов, сформированных с применением ККТ, в налоговые органы через оператора фискальных данных, за исключением случая, указанного в пункте 7 статьи 2 Федерального закона N 54-ФЗ."
Добрый день! В первый день работы с огнлайн-ККТ допустили ошибку. Был проведен возврат ден. средств покупателю, и вместо чека возврата прихода пробили чек возврата расхода. Как быть в этом случае? Спасибо.
Сделайте чек коррекции на "возврат расхода" и корректный чек возврата. Как это сделать - довольно подробно описали выше.
Добрый день. 30.06.17 Кассир ошибся и пробил товар, которого нет на складе. Сейчас на остатке -1шт. Попробовала пробить на основании этого чека возврат от покупателя, не дает, пишет недостаточно этого товара на складе. Значит пробить чек дало, а возврат товара сделать нельзя) Что делать?
Удивительное рядом! А как продавец изловчился пробить отсутствующий товар? 
Мне видится 2 варианта:
1) добавить искусственно на склад товар задним числом, а после пробития возврата снять со склада;
2) если номер 1 не пройдет - сделать чек коррекции
Здравствуйте. Новая касса Атол, продавец ошиблась и выбила чек как на наличные деньги, а нужно было на безнал. Как исправить?
Здравствуйте Ирина!
1) Пробить чек возврата на наличные
2) Пробить чек на безнал (важно - Атол в этом плане может "вредничать", у него не все функции работы с безналом реализованы). Если не выйдет - попробуйте через чек коррекции.
3) Запаситесь объяснительной от продавца под эти операции.
Дело в том, что заметили на следующий день и в кассе нет нужной суммы. а как именно через чек коррекции? первый раз такое.
По чеку коррекции много написано выше. Скопирую вам, чтобы не искали
"
Совершенно верно, Андрей, чек коррекции формируется, в том случае, если продавцу надо исправить допущенную ранее ошибку, например, кассовый чек был пробит с ошибочной суммой или не был пробит вовсе.
Открывая смену, кассир может пробить чек коррекции за любое время, указав дату (например, смена открыта 19 мая, а чек коррекции пробивается за 5 мая).
Бывают случаи, когда кассир при закрытии смены обнаруживает неучтенную выручку. Как уже отметил Андрей, штрафа за неприменение ККТ можно избежать, если оформить оправдательный документ, чек коррекции (с признаком расчета «приход») на сумму неучтенной выручки и сообщить об этом в ФНС до того, как нарушение обнаружит налоговый орган."
В вашем слуучае нужно делать чек коррекции "приход, безнал" на дату, когда был неправильно выбит исходный чек.
Наличие денег в кассе в вашем случае роли не играет. Вы ведь не реальный возврат оформляете, а корректируете ошибку за предыдущую смену. То есть у вас по итогу смены с ошибкой должна была быть недостача на сумму неправильно выбитого чека. Пробив возврат, вы просто устраните это расхождение.
Ответ:Оксана Лим, Там уже кассир накосячил дальше. (не стал дожидаться ответа) Возврат у него сделать не получилось. Он пробил нужную сумму на безнал.... В итоге сейчас висит на безнале сумма, и на "нале" в кассе (но ее фактически в кассе нет).... Вот что теперь делать? 
Ирина, попробуйте еще раз сделать возврат. Что именно не получилось? Документ "возврат прихода"
Если не выйдет - чек коррекции и объяснительную от продавца (еще одну 
)
Но вообще в такой ситуации нужно делать именно возврат. Т.к. ошибочная инфа уже ушла в ФНС и у вас задублирована на данный момент выручка по одной и той же продаже.
Ответ:Оксана Лим, Там уже кассир накосячил дальше. (не стал дожидаться ответа) Возврат у него сделать не получилось. Он пробил нужную сумму на безнал.... В итоге сейчас висит на безнале сумма, и на "нале" в кассе (но ее фактически в кассе нет).... Вот что теперь делать?
Добрый день.
Ситуация следующая: кассир пробил чек с безналичной оплатой вместо наличной. следом пробил наличный чек. об ошибке сообщил только через 3 дня. Как правильно провести коррекцию?
И правильно ли я понимаю, что в таких случаях применяется коррекция, а не возврат, независимо от времени обнаружения ошибки?
То есть вы корректируете неверно пробитый безнал? Тогда да - коррекция подходит.
Данные чека коррекции тоже уходят к налоговикам и они вправе затребовать от вас объяснения. Поэтому впридачу к чеку коррекции берете объяснительную от продавца.
Посмотрите ветку выше. 3-й пост (форумчанин Андрей) и далее к нему обсуждение. Там все очень подробно расписано.
А какой вид коррекции выбрать?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, не знаем как быть. Когда отдали кассу Штрих на модернизацию были вынужденны пробивать получение денег от покупателя на не модифицированном пока Элвисе. Кассир ошибся, и выбил клиенту вместо суммы оплаты (например 1500 руб.) сумму сдачи (3000 руб.). Заметил это только после снятия Z-отчета. Т.о. у клиента чек на не верную (большую) сумму и по кассе пробито больше чем фактически получено. Модифицированный Штрих нам вернули и не знаем как теперь быть?
1. Попробовать вызвать клиента и забрат у него не верно пробитый чек, через расходник оформить возврат неверной суммы и через онлайн кассу выбить правильную сумму. Не уверены что пойдет на встречу клиент. И нужно ли в таком случае заявление на возврат от клиента, или только объяснительная?
2. Ввести в онлайн-кассу чек корректирующий на разницу и взять с кассира объяснительную. Достаточным ли она будет обоснованием?
Или есть еще какой вариант?
Прошу подсказать в идиотской ситуации. 1С Комплексная Автоматизация 1.1, установили онлайн-кассу. Решил проверить, зашли в журнал ПКО, зашли в документ от 1.02.17 (купля продажи квартиры), документ проведен, деньги оприходованы и сданы в банк еще в феврале. И в этом документе черт дернул нажать кнопку "Чек", и чек распечатался на онлайн-кассе на сумму 2 млн. рублей. Что делать? Как правильно аннулировать этот чек? И что объяснять налоговой?
АлексКот, ну и проверки у вас! 
А, действительно, чего мелочиться? Срзу на 2 ляма чек - и все дела )))
Уточните, пожалуйста, у вас чек провелся? То есть ушел к оператору ФД? Может, он просто распечатался?
Pir, а почему вы стремитесь перенести то, что пробивали по старой кассе, в онлайн? С какого момента у вас онлайн-ККТ заработала фактически?
Мне кажется, возможен вариант "оставления в прошлом" неверной пробивки. Корректируете бумажки по кассе, прикладываете объяснительную от продавца, а на онлайн-ККТ спокойно работаете.
Это ведь вы косяк выявили. Не покупатель к вам пришел с возвратом (по-моему, единственный случай, который разъяснен ФНС и в котором действительно следует оформлять возврат в новойо кассе того, что успели пробить по старой).
Подскажите, пожалуйста, что делать. Онлайн-касса Атол. Обнаружила косяк кассиров за 08.07.17, 09.07.17. Пробиты выплаты ( всего 5 штук). Что делали, куда нажимали сами не понят. Выручку сдали полностью ( в Z-отчете графа Вручка, а не графа Инкассация). Выплат, естественно никто никаких не делал ( торговля). Чеки выплат нашли, но не все. Что оформлять? Чек коррекции выплаты? На каждую выплату или можно два чека:за 08.07.17 и за 09.07.17, - с общей суммой за каждую дату? И как это воовще сделать на Атол?
И еще вопросик чисто из математической теории:
допустим, выручка за день 10 000 руб.
выплата - 1 000 руб.
а сколько сдали "выручки полностью" продавцы? 9000 или 10000?
К педыдущему вопросу.В руководстве пользователя Атол я нашла как выбить чек коррекции: приход и чек коррекции: расход . И ничего про чек коррекции: выплата.
Сдали 10000. Выплата-под отчет, з/п и т.п, Расход- покупателю
То есть они по факту все-таки ничего никуда из кассы не отдали?
Просто пробили ошибочно расход?
При этом по косячной смене в кассе должен был получиться излишек на сумму "невыплаченных выплат"?
Оформляйте коррекцию расхода на суммы "выплат". Можно за один раз (в одну смену за оба дня).
В том то и дело, что "расход"- это термин взаимотношений с покупателями, а "выплаты" - другое. Излишек на сумму "невыплаченных выплат" может и был, но проверяли Сменный итог прихода, а он как раз 10000. Эту сумму и сдали по ПКО. Сменный итог расхода везде 0,00
Ошибочно пробили выплату
Выплату кому?
Просто как выдачу из кассы? Ответьте, пожалуйста, на вопросы: 1) Повлияли ли эти выплаты на сумму выручки? (похоже, что нет) 2) Есть ли по итогам дня излишек или недостача в кассе?Смотрите, корректирующие чеки выбиваются только тогда, когда изменяется значение выручки либо есть недостача/излишек в кассе.
Если ни того ни другого нет - то что вы хотите скорректировать?
В Z-отчете ненулевые следующие позиции:
Приход 10000,00
Выплата 1000,00
Инкассация 9000,00
Выручка 10000,00
Сменный итог прихода 10000,00
Сменный итог расхода 0,00
Думаю, что корректировать расход не совсем правильно.
Кассовую книгу?
Согласна. Ошибка не повлияла на сумму фактической выручки, т.е. налоговая в этом плане должна быть без претензий. Все учлось.
Разве что внесение наличных можно на эту 1000 сделать. Чтобы сходилось с инкассацией. А можно и ПКО довнести.
Возьмите объяснительные по факту ошибок с продавцов и сохраните. На всякий случай.
То есть у вас получится
ПКО + приход по кассе 9000 - инкассация
ПКО + приход по кассе + объяснительная - "недостача" 1000 по неверно пробитой выплате
По-моему, разобрались :)
Вопрос в следующем. Кто-нибудь может рассказать последовательность нажатия кнопок на Атол 90 , если нужно сделать чек коррекции (например был выбит чек на наличку, а надо на безнал и наоборот) . Я описывала прблему выше: не верно был выбит чек.... но на будущее что бы кассиры знали, что нажимать, что бы исправить, а не набивать все что не надо, хотелось бы иметь подсказку.
Добрый день. Меня интересует следующий вопрос: Мы ООО. Пробили чек по онлайн кассе на общую сумму покупки, но без наименования товара. Что нам теперь делать? Возврат?
Атол 90ф возврат по безналу умеет. Может возникнуть проблема такого рода, что при возврате по безналу ваш Атол все равно будет проверять наличие кэша в кассе. Тут вариантов 2: делать возврат в тот момент, когда в кассе есть необходимая сумма налом или лезть в настройки ККТ и отменять обязательную проверку наличности (это нужно либо уметь делать, либо просить обслуживающую организацию это сделать.) Почитайте начало ветки - там подробно рассказано, когда следует делать чек коррекции, а когда - возврат и правильное пробитие. В вашем случае, мое мнение, вам надо делать возврат и правильный чек.
Нет. В любую смену может быть, если она после покупки. Ведь покупатель, если несет реальный возврат, может прийти и завтра, и послезавтра, и через неделю, например.
Нуу.. Почти. Тут главное помнить всегда про итоговую сумму выручки, которая уходит в ОФД и налоговую. Она должна после корректировочных пробивок совпадать с фактической.
"Лишнюю" выручку корректируем только чеками возврата прихода. Для остальных случаев годится коррекция. По логике коррекцию надо делать в тот же день, т.к. основное назначение ее - обосновать расхождение между суммой, которую сдает кассир и итогами по Z-отчету.
Возврат - только чеком "возврат прихода". В начале ветки довольно подробно расписано про чеки коррекции и чеки возврата. Применяются они в разных случаях. Возможно, что чеки наподобие "чек коррекции возврат прихода" были удалены неспроста. Специально разделены на чеки возврата отдельно и чеки коррекции отдельно.
Надеюсь, я верно поняла ваш вопрос (не совсем для бухгалтерского форума)
Добрый День ! Подскажите пожалуйста , что делать в данной ситуации . Проведет "Возврат прихода"не в день продажи , возврат отразился без перечисления товара , и в z- отчете не отражается сумма возврата .
Добрый день. У нас такая ситуация.
Пришел клиент и оплатил за услугу через терминал на 3000 руб. Мы решили пробить чек на приход по безналу. в итоге пробили чек по налу на эту сумму.
Далее, понимая свою ошибку, сделали еще кучу ошибок. Оформили расход на эти 3000 руб. по налу. (вместо возврата прихода) и оформили приход 3000 руб. по иной форме оплате (вместо прихода по безналу). Смена уже закрыта.
Чего теперь с этим сделать и как разгребсти?
Здравствуйте. Подскажите что делать в ситуации когда вместо чека наличными пробит безналичный(картой) Обнаружилось это по истечении трех месяцев. Какие нужно операции по кассе провести и какие документы подготовить?
Чудны дела... То есть в Z-отчете было, допустим, 30 000 руб. налом и 15 000 руб. безналом? При этом 1000 руб. прошла налом, а пробита была как безнал? И расхождения в наличных при инкассации не было? Хотя должно было получиться 31 000 налом? по факту? Похоже, кассир 1000 просто в карман положил )))
Рисуйте на кассира недостачу, взыскивайте и не морочьте голову с пробивкой. Сумма итоговой выручки у вас верная в ОФД ушла. Срок предъявления претензий проверяющими по таким ошибкам истек (2 месяца). Не вижу смысла городить огород с корректировками по онлайн-кассе
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, на предприятии более 10 касс, для удобства покупателей применяется 1 возвратная касса (утром делается внесение ден. средств, которые выдаются при возвратах, выторг па кассе всегда в минус). Насколько это правомерно, чем это "грозит" предприятию!
Нашла! П.4.2 "Типовых правил эксплуатации ККМ" (утв.Минфином 30.08.1993 № 104).
"Чеки контрольно - кассовых машин на приобретение товара действительны только в день их выдачи покупателю (клиенту). Кассир-операционист может выдавать деньги по возвращенным покупателями (клиентами) чекам только при наличии на чеке подписи директора (заведующего) или его заместителя и только по чеку, выданному в данной кассе."
Занятно, что уже мало подходящие под реалии обновленного 54-ФЗ правила не отменены. Но пока вот так.
Добрый день. Перечитываю форум, поняла, что возврат не в день покупки тоже надо пробивать. Можно попросить ссылку на законы или постановления, где это прописано. Мы задавали вопрос по возврату товара не в день покупки на сайте "Система Главбух", нам прислали ответ,что возврат покупателю делается из главной кассы предприятия на основании РКО ( как и было раньше). Очень хочется точности)
Елена, мой ответ на предыдущий вопрос посмотрите. Продолжает действовать устаревший порядок эксплуатации ККМ.
Вместе с тем, по онлайн-кассам ситуация уже другая. п.1 ст. 4.7 54-ФЗ содержит перечень признаков расчета, по которым надо выбивать чеки:
- приход;
- возврат прихода;
- расход;
- возврат расхода
И достаточно указаний, что данные чеки должны быть пробиты.
При этом в новом 54-ФЗ нет ограничений по вопросу когда они должны быть пробиты. То есть в любое время, когда состоялась операция.
Кроме того, и Минфин, и ФНС подтверждают, что не требуется больше использовать кассовые формы, в том числе КМ-3, которой оформляется возврат из кассы покупателю.
У вас в кассе по умолчанию включена функция контроля остатка наличности. То есть касса "смотрит" - есть в ней деньги, чтобы сделать возврат в данной сумме или нет? И если нет - не проводит операцию.
Варианты:
1) Пробивать возврат, когд в кассе уже достаточно денег. Можно выручку подождать, можно сделать внесение наличных из кассы предприятия (и пробить именно внесение).
2) попросить техспециалистов отключить функцию контроля остатка налички (см. мой предыдущий пост на этой ветке)
Доброго времени суток. Подскажите, как правильно действовать в такой ситуации:
По кассе был оформлен возврат товара с признаком "возврат прихода" на 2 единицы товара, деньги возвращены покупателю. После этого кассир по невнимательности думает, что вместо возврата оформлена продажа и без пересчета ДС в кассе делает возврат уже на 4 единицы товара. Соответственно ДС в кассе больше ровно на сумму 4-х единиц этого товара. Смена закрыта. На руках чек с ошибочно пробитым возвратом. Как быть? Имеет ли место оформление операции "Внесение ДС", которое может быть подкреплено ошибочным чеком и объяснительной? Нужно ли уведомлять ФНС?
Заранее благодарю за помощь. Программа: Штрих-М:Кассир.
У вас в отчете за смену должна быть еще сумма возвратов, которая тоже с этими 400 000. То есть, если вы все сделали верно (судя по всему, так) - у вас эти 400 тыс. и приплюсовались и отминусовались нарастающим итогом.
Для бухгалтера пишите объяснительную на эту тему :) Обязательно.
Чего-то вы намудрили с предварительной оплатой весового заказа... Попробуем разобраться
1) 100%-но указывать. И, кстати, направлять чек клиенту. Он ведь вам по нему доплатит при доставке? Или вы перевес "дарите"?
2) В принципе, похоже на первое. Вы должны клиенту разницу вернуть и оформить на возврат чек с обязательными реквизитами. Номенклатурная позиция и ее стоимость - обязательный реквизит. Покупатель же должен знать, за что он по факту заплатил.
Для ситуации, если часть позиций в +, а часть в - можно, по идее, делать 2 чека. И возвращать только итоговую разницу. Это если вам для учета нужно. Чтобы понимать чего вы отпустили и какие верные остатки. Если не принципиально - можно один чек на итоговую разницу оформлять.
Кассир неверно пробила чек по терминалу меньше на 2 рубля чем в кассе, в кассе пробита правильная сумма. Обнаружили ошибку в следующем месяце. Могу ли я с банковской карты кассира доплатить по терминалу 2 рубля, с приложением соответсвующих документов(о недостаче и обьяснительной)
Клиент расплатился картой по терминалу, а в кассе пробили чек за наличный расчет.В конце смены у кассира недостача-вложила свои деньги. Это все обнаружилось через несколько дней. Как правильно действовать, в кассе восстановить правильно. Оплата должна быть по безналу в кассе, а нал нам надо поправить, чеком коррекции или как? Вернуть кассиру деньги вложенные ранее по РКО не проводя по онлайн-кассе.
Добрый день! Объясните, пожалуйста, следующую ситуацию. После продажи товара, покупатель хочет оформить частичный возврат. При этом, возврат осуществляется за смену, которая была закрыта 4 дня назад. Насколько я понимаю, чек возврата осуществляется в текущей смене и нигде нельзя указать за какую именно смену осуществляется возврат. И ни в чеке не на ОФД не указывается за какую смену был оформлен возврат. Или я не прав?
Нет, не указывается. Потому что теперь это не имеет значения. Единственное,где можно уточнить, за какую дату был возврат - в чеке на покупку, полученном от покупателя.
В идеале вам нужно:
- забрать у покупателя "старый чек", допустим на 5 позиций на 1000 р.;
- сделать полностью возврат (в теущую смену) на 5 позиций за 1000 р.;
- пробить новый чек ( и выдать покупателю) допустим, на 3 позиции на сумму 3000р. А возвращенные 2 позиции за 2000р. у вас останутся на возврате.
Так объясняют налоговики на всяких семинарах.
Наверное, им виднее :)
Добрый день!
Тут многие делятся своими "идиотскими" ситуациями, вот, и у меня такая появилась.:
1) пробила чек прихода электронными деньгами, но при формировании чека в терминале пришел отказ. Клиент внес деньги налом.
2) стала делать чек коррекции прихода и по ошибке пробила чек коррекции расхода.
3) чек коррекции прихода все же сделала.
Вопрос: как теперь отменить ошибочный чек коррекции расхода?
Предполагаю, что откорректировать чек коррекции расхода может только новый чек коррекции расхода на 0 руб.?
Обратилась в ОФД, фирму по обслуживанию ККТ, к бухгалтеру - никто не знает ответа. Только в своей налоговой получила неувернный ответ, подтверждающий мое предположение.
Может быть кто-то сталкивался с такой же проблемой, как решили? Что посоветуете сделать?
Здраствуйте! Я работаю в аптеке, нам установили онлайн кассу и запретили делать возвраты, хотя я впринципе не умею их делать на онлайн кассе. Но пару дней назад у меня в z-отчете отображился возврат!! Но я его не делала, когда мы посмотрели на какой чек был возврат, я его вспомнила, я просто отпустила товар за наличный засчет. При этом товар снова оприходовался, а лишних денег в кассе не было! Что это могло быть, даже камеры смотрели, видно что я просто выбила чек.
Так лишних денег не было, все суммы были пробить, и те что попали в строку Выплата тоже проведены. Получилась наоборот не досдача. При закрытие смены, когда не хватило денег( суммы не значительные) подарили, что где-то ошиблись в сдачи клиенту., так посмотрели на строчку наличность, а не инкассация. По этой же строке сдали.
Добрый вечер! Подскажите как быть!? Кассир пробила товар позже заметила, что пробила сумму намного больше и решила сделать возврат. Но при возврате тоже допустила ошибку, сделала вместо возврата товара-возврат покупки и закрыла смену.
Теперь только через чек коррекции, от кассира взять письменную повинную с пояснениями, почему она так сделала и зачем пришлось бить чек коррекции.
Такой вопрос, случилась ситуация вот в чем, пришли новые онлайн кассы Atol sigma 7 и когда кассирам показывали кассы они на выбивали случайно чеков и закрыли смену. Ошибка обнаружилась после выходных, а смена уже закрыта что в таком случае можно сделать. Фактически чеки есть, а вот самой продажи не было.
Чек корреккции с признаком расход, объяснительные с кассиров, проинформировать ИФНС. Если бы сразу обнаружили ошибку можно было бы ограичится чеком с признаком "возврат прихода".
У вас получилась дутая выручка, налички то нет, только чеки на нее.
Добрый день, очень нужна помощь...Впервые оказалась в такой ситуации
: Продали товар - аванс безнал, доплата наличка через ККТ. Через пять дней покупатель вернул товар. Вопрос: Можно ли сделать возврат наличкой на всю сумму заказа? Или возврат суцммы покупателю, в этом случае делается по каждому приходу, т.е. безнал и ккт. Спасибо!
Нет, это не будет нарушением. В ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ нет такого вида нарушений. Аналогично нет такого запрета в п. 2 Указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов".
Добрый день!Мы,платежный агент принимаем платежи от физических лиц за услуги связи.
Как оказалось мы возврат денежных средств клиентам-физ. лицам по
закрытию договора, ошибочным платежам оформляли через РКО, не отбивая
чек на расход.
В связи с чем вопрос: "С какого периода мы должны
выполнить коррекцию чеков расхода?"
То есть, за какой период мы должны по закону
выполнить корректировки по возврату.
C 2018 или июля 2019 год?...
Деятельность платежных агентов регулируется Федеральным законом от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами". Прием платежным агентом от плательщика денежных средств должен быть подтвержден выдачей (направлением) в момент осуществления платежа кассового чека, выдаваемого платежным агентом плательщику и подтверждающий осуществление соответствующего расчета, который должен соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники (ч. 1, 2 ст. 5 Закона № 103-ФЗ).
Каких-либо положений, связанных с возвратом товара, отказом от работ и услуг, Закон N 103-ФЗ не содержит. Каких-то особенностей по оформлению чеков возврата платежным агентом нет и в Федеральном законе от 22.05.2003 N 54-ФЗ, более того все вносимые в него изменения практически никак не затрагивали платежных агентов, не давали им каких-либо отсрочек. В связи с чем, по моему мнению корректировку следует проводить с 2018 года.
Но… возможно у форумчан будет иное мнение.
Добрый день! на той неделе в моей организации прошла внутренняя аудиторская проверка, кассир в июле вместо чека коррекции оформил возврат. Сказано исправить. А как это сделать? провести чек коррекции на возврат, потом на приход, который изначально был неверным?
А может ну ее, эту внутреннюю аудиторскую проверку, если налоговиков все устроило. Как мн ев свое время сказал один аудитор: Но мы же ничего не написать не можем?
Вопрос спорный, все зависит от того, когда именно была сиправлена ошибка в течени есмены или после ее закрытия. В персвом случае вполне корректно органичится возвратом прихода, что вы и сделали. Во втором, нужен чек коррекции.
Я бы ничего делать не стал, ибо выручка идет, чего исправлять - вид чека?
Да, исправлено было в течении смены, но сейчас придирка идёт именно к виду чека. Потому как в объяснительной кассир написала "ошибка", а вслучае ошибки, делается корректировка, не возврат. Об этом я и у вас на форуме в первую очередь прочитала). Сказали уточнить инфу у обслуживающей кассу компании. Вот, мне интересно, они сразу меня пошлют?
просто какое отношение имеет эта самая компания к тому, что я пробила? Они же не поменяют один документ на другой.
И снова здравствуйте. Читала, что формат фискальных данных имеет значение в случае ошибки в чеке. То есть, если ФФД 1.05, то при ошибочно выбитом чеке делается возврат, а если ФФД 1.1, то чек коррекции.
В письме ФНС от 06.08.2018 N ЕД-4-20/15240 говорится, что:
"При использовании форматов фискальных документов версии 1.05 для исправления ошибки в виде некорректно сформированного кассового чека кассовый чек коррекции не применяется, в связи с чем пользователю, например, при корректировке кассового чека с признаком расчета "приход" необходимо сформировать идентичный некорректному кассовый чек с признаком расчета "возврат прихода", в котором отразить фискальный признак некорректно сформированного кассового чека, а затем сформировать корректный кассовый чек с признаком расчета "приход".
То есть, если у меня ФФД 1.05, то даже в случае ошибки кассира делается возврат? не коррекция?
Да, Мария (ля ля). Все так.
Письмо ФНС старое уже. Полагаю, что в нем речь о форматах 1.0 и 1.05. В современных версиях 1.05 и "старше" при ошибках в чеке логичнее и правильнее пробивать возврат и новый чек с верными данными.
А назначение чека коррекции немного другое - исправить расхождения кассы с чеками за смену.
Добрый день.
Столкнулся с такой проблемой: Использую два сайта на одной платформе битрикса, две разные онлайн кассы (Касса "А" и касса "Б") на разные юр лица "А1" и "Б1" соответственно (так надо было).
При интеграции касс специалисты техподдержки допустили ошибку.
При онлайн оплате на кассе "А" чек пробивался по кассе "Б", получается что по факту деньги поступали юр. лицу "А1", а по документам (чекам) другому юр. лицу "Б1".
Ситуация ухудшается еще тем, что долгое время не знали что происходит такая ситуация. С нашей стороны мы думали, что чек на кассе "А" не пробивается вообще и пробивали чеки коррекции, чтоьбы не нарушать закон.
И только потом узнали, что чеки все же пробивались только от другой кассы "Б"
Понимаю, что надо пробить чеки возврата прихода на кассе "Б" и написать объяснительную в налоговую от юр. лица "Б1".
Вопрос:
1) как правильно все оформить по документам?
2) Надо ли дополнительные документы возврата товара оформлять со стороны магазина или заявление со стороны покупателя?
Ведь по факту покупатель просто оплатил, получил товар и чек (хоть и от другого юр лица).
Здравствуйте. Кассир совершил ошибку при продаже, провел приход аванса по безналу, хотя аванса не было, была стандартная продажа. Вопрос: Как в этом случае делать возврат аванса? Просто возврат прихода по безналу?
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. 02.09 в момент отгрузки был пробит чек с признаком "отгрузка в кредит".По незнанию не убрала в программе сумму в строке "наличными", предпологая, что танный тип операции оплату не подразумевает. 04.09 были внесены средства через кассу и пробит чек с признаком "погашение кредита". В итоге обнаружено задвоение выручки, так как в чеке от 02.09 также учтена сумма оплаты.
как теперь исправить данную ситуацию? Чек коррекции выбить не получится так как программа тест драйвера не предпологает коррекцию чека с признаком "отгрузка в кредит"
сделать чек на возврат прихода? Это уменьшит колличество выручки, но Среди реквизитов чека на возврат прихода есть кол-во. Меня это смущает, так как по факту кол-во мне корректировать не нужно.
Здравствуйте, вопрос по возврату услуги.
1. Продажа была 2015 году, т.е. чека продажи в базе нет.
2. Вернуть необходимо часть суммы.
Подскажите, пожалуйста, как правильно делать возврат по онлайн-кассе. Спасибо.
Здравствуйте!
Ситуация такая: В ОФД ушло 5 одинаковых чеков из-за глюка Gestori. Необходимо вернуть 4 чека через драйвер Штрих-М. Как правильно сделать? Драйвер 4.14.0.792
Я просто запутался. Не делал раньше ничего такого. Мне нужно делать коррекцию прихода или расхода?
А чеки-то были на приход или на расход?
В общем, если задублировался приход (денег к вам) - делаете коррекцию прихода. Если расход (денег от вас, например, вы ломбард или пункт приемки вторсырья)- расхода.
Корректируете так, чтобы по 4 лишним чекам получился 0 (минусуете сумму чека).
Оформляете уведомление для ФНС. Там пишете, что это техническая ошибка. Прилагаете документы, если есть. Все.
Добрый день, подскажите пожалуйста, если например 03 декабря нужно было пробить чек возврат прихода, а вместо него пробили расход и закрыли смену! 7 декабря обнаружили что пробит расход, как теперь поступить?
Здравсуйте, пробили чек по онлайн кассе на сумму 102000. Пробили ошибочно. Что делать чек на возврат ?
Вы мне очень помогли