Помогите, что предпринять в моем случае, я подала заявление на отмену енвд в 2020 году. Это было 30 декабря 2019 года. Также я подала 27 декабря 2019 года заявление на применение с 2020 года УСН. Потом узнала, что при продаже лекарственных препаратов можно продолжить применять ЕНВД и вернулась к нему. Заявление в налоговую никакого не писала. Надо ли писать? Если да, то в какой срок? (торговля лекарственными препаратами).
или
Задать вопрос
Отмена енвд с 1 января 2020 года
Хм, боюсь, что вы не имели права вернуться на енвд вот так просто. На мой взгляд, вы сейчас должны применять УСН. Переход с упрощенки согласно НК РФ возможен только с начала следующего календарного года. Поэтому вам надо все переделать под упрощенку (в т.ч. и онлайн-кассу).
Я согласна, что отмена налога енвд в 2020 году для маркированных товаров нашими налоговыми органами была проведена как-то очень странно. Этот закон с отсрочкой в последние дни года вообще всех дезориентировал. Вы, конечно, поспешили с подачей заявления на отмену ЕНВД, но уже вряд ли что-то можно сделать. Я так думаю, может, коллеги что-то умное посоветуют.
Я рекомендую вам позвонить на горячую линию ИФНС 8-800-222-22-22. Может, там что-то дельное порекомендуют.
Если вы подали в 2019 заявление об отказе от ЕНВД и применении УСН, то в налоговой сейчас ЕНВД вам отменен и вы значитесь как упрощенец.
Поэтому просто так продолжать применять ЕНВД вы не можете. Вы уже от него отказались и ничего другого в налоговую не заявляли. Для них вы - плательщик УСН! Ваша торговля на ЕНВД - нарушение!
Насчет возврата на ЕНВД - слишком много вопросов по товарам, по которым в течение 2020 придется отказаться от ЕНВД. Можете, конечно, попробовать переподать снова на ЕНВД. И только после того, как заявление будет одобрено, сможете еще какое-то время торговать лекарствами на ЕНВД.
Какое время - сказать трудно. Пока выходит, что до июля. А потом снова вступление в силу правил по маркировке. Сейчас уже февраль. Стоит ли из-за нескольких месяцев упираться?
Вернуть ЕНВД можно, НО! Если у Вас уже прошли продажи по УСН, то Вы по этому виду деятельности так и должны остаться на УСН в течение всего календарного года, поскольку просто так уходить с упрощенки нельзя. В качестве вмененщика зарегистрироваться можно в любое время в течение года, но по другому направлению деятельности.
Всем добрый день. Девочки, а подскажите, пожалуйста, если все же ЕНВД отменят (что очень плохо!), то на какой режим лучше мне перейти... У меня оказание услуг по перевозке грузов,1 машина до 1,5 тонн, без наемных сотрудников. Как вы понимаете, деньги мизерные. Спасибо.
Добрый день!
Я верно понимаю, что вы ИП? А что у вас в регионе с патентной системой налогообложения? Доходная упрощенка?
Тут нужно считать математически, что вам выгоднее. Какова сумма патента, сколько получаете дохода. Учитывая, что вы без наемных работников, то налог можно уменьшить на всю сумму страховых взносов, которые вы платите в любом случае.
Да, я ИП. А что, на патенте так же, как и на ЕНВД можно вернуть сумму страховых взносов? Что-то я не помню такого. Надо почитать. Спасибо за ответ.
Нет, на ПСН нельзя уменьшать сумму налога на страховые взносы.
Когда я писала про уменьшение налога, я имела в виду упрощенку "доходы".
Посчитайте разные варианты.
tusain, а в каком регионе вы живете? А то так навскидку трудно вам помочь). Давайте исходные данные в студию))).
Если немного пофантазировать….. То я бы в вашем случае первым делом обратила внимание на патентную систему налогообложения. В первую очередь, потому что эта система налогообложения наиболее близка к ЕНВД, на котором вы уже привыкли работать. Как и вмененка, стоимость патента не зависит от фактически полученного вами дохода, вы платите за патент и ваш фактический заработок никого не интересует. Проблем с видом деятельности для вас не будет. На официальном сайте ФНС есть сервис «Расчет стоимости патента» (ссылочку приведу ниже отдельным комментарием). Вот, например, для Краснодарского края, если мы выберем вид деятельности «оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом» (если я правильно поняла ваш вид деятельности), количество транспортных средств – 1, то стоимость патента составит 12 290 рублей на 10 месяцев 2020 года. Сумма налога будет оплачиваться двумя платежами - 1 платеж равен 4097 руб. в срок не позднее 90 календарных дней после начала действия патента, 2 платеж равен 8193 руб.в срок не позднее срока окончания действия патента. Это все мне сервис на сайте налоговой выдал автоматически, после того, как я ввела исходные данные. Для перехода на патент есть ограничения — в течение года у вас не должно быть больше 15 работников, и годовой доход не может превышать 60 миллионов рублей.
Единственный существенный недостаток – это то, что из стоимости патента нельзя будет вычитать страховые взносы. Вы сейчас на ЕНВД платили только свои страховые взносы, а налог уменьшали (могу предположить) до нуля (или практически до нуля), то на патенте на данный момент этот номер не прокатит. Вам надо будет платить и за патент и страховые взносы за себя. Подчеркну, что именно на данный момент. В думе недавно приняли бюджет на ближайшие три года и в пакете документов, принятых с бюджетом был план по изменениям в налоговом законодательстве на ближайшие три года, и одним из пунктов там значилось разрешение предпринимателям на патенте вычитать из стоимости патента свои страховые взносы. Это пока только идея, но вполне возможно, что к концу 2020 года эту инициативу реализуют, я советую пока на это не рассчитывать, и думать, как вы будете работать в текущих условиях. Но уже ближе к концу 2020 года следите за новостями, и обратите обязательно внимание на этот момент. Мне кажется, что это нововведение сделало бы патент для вас особенно привлекательным. Если говорить о прогнозах, то лично я считаю, что вычитать страховые взносы из патента разрешат, но эта норма начнет действовать только с 2021 года, и примут ее только в самом конце 2020 года. Но, это только прогноз, я не имею никакой сторонней информации от налоговых органов и в правительстве РФ знакомых также не имею, и уж точно не влияю на принятие законов)))))).
Второй вариант – это упрощенная система налогообложения. Есть два варианта упрощенки: «доходы» и «доходы минус расходы». В первом случае вы платите налог исключительно с вашего дохода, при этом ваши расходы никого не интересуют. А во втором случае налог платится с чистой прибыли. С доходов вы вычитаете расходы и только после этого рассчитываете налог. УСН будете платить ежеквартально авансами. Ключевое отличие УСН от ЕНВД и патента заключается в том, что, если вы не ведете деятельность, то налог не нужно будет платить вовсе. Декларацию будете сдавать раз в год. Годовой лимит по УСН – 150 млн. рублей, лимит по сотрудникам- 100 человек. Вы спокойно попадаете под все эти лимиты. Еще при УСН платят 1% от дохода свыше 300 000 рублей. Ставки по УСН также разнятся. Актуальные значения для вашего региона можно также посмотреть на сайте налоговой (ссылочку тоже ниже приведу).
Вначале про УСН «доходы». Большой плюс УСН – это то, что из суммы налога можно вычитать уплаченную вами в налоговом периоде сумму страховых взносов – это не чья-то инициатива, а давно действующая норма. Предприниматели без сотрудников вычитают свои взносы полностью, даже если налога к уплате не будет после этого вовсе. Если же работники есть, то налог можно будет уменьшить только на 50%. Если исходить из общей ставки УСН 6%, то можно сделать такие расчеты:
Фиксированные взносы ИП 2020 – 40 874 руб. Соответственно ИП без сотрудников может уменьшить сумму налога на УСН именно на эту сумму. То есть УСН-налог предприниматель начинает платить только, если его размер превышает 40 874 руб. А теперь давайте прикинем, какой доход должен получить предприниматель, чтобы это произошло. Будем отталкиваться от ставки 6%:
Налог = УСН - 40 874 руб.
Доход * 6% - 40 874 >0.
Получаем доход >680 000 рублей в год или доход > 56 500 рублей в месяц.
Другими словами, если вы , как ИП получаете доход меньше 56 500 рублей в месяц, то УСН-налог при объекте «доходы» для вас будет равен 0. То есть вам нужно будет платить только свои страховые взносы.
При УСН «доходы минус расходы» налог также посчитать несложно. Вы берете весь полученный доход и вычитаете все расходы, связанные с вашей деятельностью и полученное число умножаете на ставку налога. Стандартная ставка – 15%. Опять же она может меняться в зависимости от региона. Но тут есть небольшая загвоздка – минимальный налог- это 1% от вашего дохода. Даже если вы сработали в минус, то один процент от всех полученных денег вы все равно обязаны будете заплатить в казну. Есть еще нюансы по расходам, вычитать вы сможете не все расходы, по этой теме в интернете много информации, я расписывать не буду, если вам интересно, то я могу вас скинуть пару полезных статей на эту тему. Смысл в том, что вы сможете учесть в расходах деньги, например, на аренду вашего автомобиля или гаража, либо деньги, потраченные на канцелярию и т.д. А вот, если вы сходите в магазин и купите себе на ужин пачку пельменей, то такие расходы вы учесть не сможете))))). Важно, что все расходы вы должны подтверждать документально (для товаров – товарная накладная, для услуг- акт выполненных работ). Если не подтвердите расходы бумажкой, то налоговики исключат данные расходы из декларации и доначислят вам налог. Здесь страховые взносы из налога вычесть вы не сможете, но сможете вычесть их из доходов в качестве затрат.
Есть еще такая тема, как НПД – налог на профессиональный доход. Грузоперевозчики без работников тоже могут работать в качестве самозанятых. Самозанятые – это вообще не система налогообложения и не спецрежим, это, так сказать, статус человека. В этом случае налог будет считаться от полученного вами дохода, налог платится каждый месяц, никаких деклараций и отчетов сдавать при этом не нужно. Достаточно скачать приложение «Мой налог» и регистрировать в нем все свои доходы. Все остальное делает налоговая. Если вы не будете вести деятельность, то и налога никакого платить вам не будет нужно. Кстати, в отличие от ИП, у самозанятых даже нет фиксированных платежей взносов, кроме взносов на обязательное медицинское страхование. То есть вы платите только за фактически полученный доход. У самозанятых есть лимит на доход – это 2,4 млн. рублей в год. Сотрудников самозанятые не могут нанимать вовсе. При работе с юриками вам нужно будет платить 6% налога, при работе с физиками – 4%. Еще при первичной регистрации налоговая предоставляет вычет, благодаря которому вы первое время будете платить 4% - при работе с юриками и 3% - при работе с физиками. Так вы сможете сэкономить на налогах 10 000 рублей. Единственное, вам нужно проверить, входит ли ваш регион в список регионов, на территории которых действует НПД. Речь идет не о регионе прописке, а о регионе, где вы фактически ведете деятельность.
Последний вариант – ОСНО. Тут без комментариев. Мне кажется, что этот вариант заранее для вас невыгоден.
А вообще, по моему мнению, отмена ЕНВД – это не конец света. Просто просчитайте свои будущие налоги заранее и выберите наиболее оптимальный режим для вас. Конечно, сказать, какой конкретно режим для вас будет выгоднее, без знания ваших доходов и расходов весьма трудно. Но, думаю, данная информация будет весьма полезна для вас.
Здравствуйте, подскажите как мне лучше быть если отменят енвд, грузоперевозки 1 машина без работников, Красноярский край,доход в месяц 150-300тр в месяц заранее спасибо
Патент:
Расходы на бизнес:
- Приобретение самого патента (брала период с 1 января по 31 декабря 2020 года, на 2021 год пока не рассчитывает сервис) в Красноярске и Красноярском крае.
Сумма налога, при применении патентной системы налогообложения для вида деятельности «оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом» за выбранный период составит: 7360 руб. Сумма налога оплачивается двумя платежами - 1 платеж равен 2453 руб.в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента, 2 платеж равен 4907 руб.в срок не позднее срока окончания действия патента.
- Страховые взносы:
В ПФР - 32 448 руб.
В ФОМС- 8426 руб.
+Дополнительные взносы на обязательное пенсионное страхование с доходов свыше 300 000 руб. 32 448 + 1% с дохода свыше 300 000 руб., но не более 259 584 руб.
ИП не обязан платить взносы в ФСС, но может это сделать в добровольном порядке.
Размер уплачиваемой суммы налога НЕ уменьшается на уплаченные страховые взносы.
Сумма взносов для вас будет: 32 448 + 8 426 = 40874 руб. (+1% с дохода свыше 300 000 руб.)
Онлайн-касса не нужна до июля 2021 года (ст. 2 Федерального закона от 06.06.2019 № 129-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации").
УСН «доходы» (ставка 6%)
Если предположить, что вы получаете по 300 000 рублей страховых взносов, то расчет УСН будет выглядеть так:
Доход за 1 квартал – 900 000 тыс. руб. То есть УСН = 900 000 * 6% = 54 тыс. руб
Вычитать надо страховые взносы 10218,5 рублей (40874/4 = 10 218,5 рублей уплачиваем ежеквартально).
То есть авансов вы заплатите 54 000 – 10 218,5 = 43781,5 руб.
Доход за полугодие составил 1 800 000 тыс. руб. То есть УСН = 1 800 000 * 6% = 108 000 тыс. руб.
Вычитаете с этой суммы взносы за полугодие и аванс по УСН за 1 квартал получаю: 108 000 – 20437 – 43 781,5= 43 781,5 руб – это аванс за 2 квартал
Доход за 9 месяцев составил 2 700 000 тыс. руб. То есть УСН = 2 700 000 * 6% = 162 000 тыс. руб.
Вычитаете из нее авансы и взносы = 162 000 – 30 655,5 –43 781,5 – 43 781,5= 43 781,5 руб.
Теперь за год.
Общий доход за год составил 3 600 000 руб. Считаем УСН = 1 200 000 * 6% = 216 тыс. руб.
УСН за год = 216 000 – 40 874 (обязательные страховые взносы) - 131 344,5 (уплаченные авансы по УСН)– 33 000 (страховые взносы1% с превышения дохода 300 000 рублей вы решили заплатить 31 декабря) = 10 781,5 рублей.
То есть по УСН вы платите 142 126 рублей налога за год +страховые взносы
УСН «доходы- расходы» нет возможности посчитать, потому что не знаю ваших расходов. В этом случае помните про минимальный налог – 1 % с доходов. То есть для дохода 3 600 000 рублей он составит 36 000 рублей.
Онлайн-касса при УСН также не нужна до 1 июля 2021 года.
Калькулятор УСН «доходы» -https://nalog-nalog.ru/kal_kulyator_usn/
Калькулятор УСН «доходы минус расходы» - https://nalog-nalog.ru/kal_kulyator_usn_15/
Самозанятость вам подойдет только при условии, что ваш доход составит 2,4 млн. в год. Можно рискнуть, если 300 000 рублей в месяц получаете не постоянно. Ставка будет 4%, если работаете с физиками и 6%, если работаете с юриками. В противном случае будет доначисление.
На мой взгляд, при таком доходе выгоднее всего патент. Либо, если не хотите иметь дело с онлайн—кассой, то самозанятость.
Большое спасибо,БоБезумный_БУХ, за столь пространное и вполне доходчивое объяснение. Работаю в Карелии, Петрозаводск. Доход от 100тыс до 160 тыс. в месяц.
А по онлайн кассе... Я работаю по договору с компанией. Они мне по окончании выполненных работ перечисляют деньги. Где здесь место для онлайн кассы?
Прочла ниже Ваш ответ на вопрос из Красноярска. Вполне понятно..., наверное.Получается, что не столько заработаешь, сколько отдашь... Топливо дорогое, машина старая и вечно в ремонте ( это я по расходам...).
М-да... Здесь Димка Электрон советует стать "самозанятыми". Думала об этом. Но кампания, с которой у меня договор, как будет иметь дело с самозанятым?
А почему компания, с которой у вас заключен договор, не захочет иметь дело с самозанятым?? ИП или самозанятый.... какая разница? Только договор перезаключить придется, а так можно оставить все как было. Они и не почувствуют особых изменений. Вашему контрагенту не придется за вас, как самозанятого уплачивать никаких страховых взносов, ничего! Все будете делать за себя сами! Очень удобно, на мой взгляд. Если по закону вам нужна будет онлайн-касса, то придется найти для нее место)))))).Сами понимаете))))).
Здравствуйте всем! Я что-то не поняла, черпая информацию с сайта ФНС?... ПСН включает в себя налоговую базу - потенциально ожидаемы доход. То есть, я с дохода все же должна еще буду уплатить налог?..
Добрый день!
При ПСН вы платите налог с потенциального дохода. Покупая патент, вы уплачиваете ту сумму, которая в патенте и указана. С реальных доходов вы налог не платите. Какой еще доход и налог вы имеете в виду?
Угу, один раз за патент заплатили из расчета потенциально ожидаемого дохода и дальше можете гребсти деньги лопатой. Главное здесь от счастья не догребсти до 60 млн. рублей, а то, как в сказке про золушку, карета превратится в тыкву, а ваш ПСН - в общую систему налогообложения)))). Ну или УСН.
В общем, принцип у ПСН, как у ЕНВД. Очень они похожи.
Спасибо. Это я, видимо, недопоняла... Стоимость патента уже является налогом? Так? Ой, девочки. Ну нельзя ли как-то для простолюдинов попонятнее с этими налогами что-то придумать? Старается эта ФНС, старается, а все как-то сложно получается... Очевидно, для меня ( с доходом 90-120 тыс. руб. в месяц) лучшее - это патент. Я вот только с онлайн кассой не понимаю. Я работаю по договору на некую фирму. Она переводит деньги за оказанные услуги на счет ИП, открытый в Сбербанке. Для чего онлайн касса нужна, каковы ее функции?
Добрый день!
Кому нужна онлайн-касса в вашем случае? Если фирма переводит деньги ИП на расчетный счет, то есть безналичным образом, то никакая касса не нужна. Кассу применяют при наличных расчетах (в том числе эквайринге) и при расчетах с физлицами.
Какая система налогообложения выгоднее вычисляется математическим путем с учетом всех нюансов. Навскидку сказать сложно. Надо знать условия, регион и прочее.
Для разъяснения сложных вопросов налогообложения существуют профессионалы, которые в этом разбираются) Каждый должен заниматься своим делом
Добрый день. Правильно. Стоимость патента - это и есть ваш налог. Главное, взносы обязательные за ИП не забывать еще платить. Самозанятость вам тоже можно, ее уже по всем регионам распространили. Хорошо то, что будучи самозанятым, взносы за ИП обязательные не надо платить. А вот по налогам, как вам будет дешевле, надо посчитать. Ну, и нужны ли вам эти обязательные взносы: на призрачную пенсию, например, вы рассчитываете в будущем?
Так-то по вводным данным вам больше подходит ПСН.
Если вашему ИП организация перечисляет деньги со своего расчетного счета на ваш расчетный счет , то онлайн-касса вам не нужна. Но если за организацию вам физическое лицо перечислит деньги на расчетный счет, например, через кассу банка, или через интернет банк, то вы должны ему дать чек и применить онлайн кассу при работе на ПСН. ИП на ПСН без работников, оказывающие услуги, могут работать без онлайн-кассы и с физиками до 01. 07.2021 года (п.1 ст. 2 Федерального закона от 06.06.2019 №129-ФЗ).
https://patent.nalog.ru/info/ - сервис налоговой «Расчет стоимости патента».
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/usn/ - сервис, где можно посмотреть ставки по УСН внизу страницы под заголовком «Информация ниже зависит от вашего региона»
tusain, не переживайте, если новость об отмене ЕНВД коснётся вас в 2021 году. Всё ещё изменится. Налоговой не выгодно, если люди будут массово уходить в тень. А именно так и происходит с продавцами обуви, меха и лекарств в последнее время. Поэтому с патентом будут что-то делать и самозанятых распространять по всей стране.
. Самозанятым быть вообще экономно. Даже взносы платить не надо. Огонь режим. Не понимаю, как некоторые люди могут выбирать ИП, если имеют право заниматься той же деятельностью будучи самозанятыми....
Нашей налоговой многое не выгодно, но она с завидным упорством и постоянством рубит сук, на котором сидит.А мне так хорошо было на ЕНВД. Мороки нет никакой. А С этими УСН с одним учетом доходов и расходов намучаешься. Да и заработаешь чуть. Проще не работать. А самозанятости в нашем регионе нет. Да и крупные кампании, наверное, не захотят работать с самозанятым....
Тогда для вас патент. Смысл у него примерно такой же практически, как у ЕНВД. Самозанятым, повторюсь, тоже надо платить налог, и он считается не так, как считался при ЕНВД, он тоже будет считаться ОТ СУММЫ ДОХОДА. Для физиков ставка 4%, а для юриков -6%. Если у вас договор с юрлицом и вы получаете грубо говоря 160 000 рублей в месяц, то с этого дохода вам нужно будет заплатить 9600 рублей НПД. Это немало, но нет страховых взносов. Со 100 000 заплатите 6000 рублей НПД. Тоже немало. На взносах сэкономите, но так ли много?? Потом без пенсии будете, если для вас это важно)))). На патенте вы заплатили бы за 2020 год 13 262 рублей. Это всего по 1105 рублей в месяц именно сам налог.. Со страховыми взносами получится примерно по 4500 рублей в месяц. И +1% с превышения дохода 300 000 рублей. Дороже будет самозанятость, + на пенсию ничего не откладываете.
У ИП есть целый ряд преимуществ перед самозанятостью. Тут надо конкретную ситуацию разбирать. Вообще меня очень привлекает понятие самозанятого ИП.
Зачем сохранять статус ИП, если выбираешь самозанятость? не вижу смысла особого
Ну, вы знаете, нет однозначного ответа на вопрос, что лучше быть плательщиком НПД в статусе физического лица без регистрации ИП или все-таки платить НПД в качестве ИП. Что хорошо одному, не всегда подходит другому. В данном вопросе можно давать лишь какие-то общие рекомендации. Например, если вы работаете дома и все ваши клиенты являются физическими лицами, платят вам наличными деньгами или переводят вам деньги на вашу личную банковскую карту и вы точно уверены, что ваши доходы за год не превысят 2,4 млн. рублей, то вам, скорее всего, нет смысла быть ИП, регистрируйтесь как самозанятое лицо. Если ваши условия иные, то вам стоит обратить внимание на совмещение статуса самозанятого лица с индивидуальным предпринимательством.
Во-первых, самозанятые – это еще пока в нашей экономике относительно новое понятие, а вот ИП, безусловно, является более привычным и понятным для большинства. Сужу по нашему руководителю, который при выборе между двумя подрядчиками на самозанятого человека сказал «это еще кто такой»? Не надо никаких самозанятых, давайте поищем ИП». Получается, как показывает практика, к статусу ИП доверия больше, чем к обычному физическому лицу. А значит, с ИП чаще предпочитают заключать договоры. Например, если вы ИП, то вы сможете работать также, как и юридические лица, с поставщиками и подрядчиками, с покупателями и заказчиками… Даже договор аренды вам будет легче заключить.
Второе преимущество ИП заключается в том, что он может открыть расчетный счет, а самозанятый – нет. Это особенно важный момент, если вы планируете подключить эквайринг. А сейчас эквайринг оооочень популярен. Я, например, каждый раз мучаюсь, когда приходится перед походом к моему мастеру ногтевого сервиса и к парикмахеру идти в банкомат снимать деньги, так как у них нет терминала и надо расплачиваться наличкой))). Банкоматы моего банка в нашем городе в ограниченном количестве установлены, к сожалению. Короче говоря, эквайринг – это очень удобно для многих, а без расчетного счета терминал вы никак не сможете установить.
Третий, и очень важный момент, что самозанятым и одновременно ИП быть выгоднее с точки зрения налоговой нагрузки в случае утраты права на применение налога на профессиональный доход. Например, если в течение года ваши доходы от бизнеса превысят 2,4 млн. рублей, то, будучи самозанятым ИП, можно перейти без проблем на УСН «доходы» и заплатить всего 6% налога (а то и меньше! в зависимости от региона). К слову, в некоторых регионах на УСН ставка налога ниже, чем на НПД). А вот если будете просто самозанятым гражданином, то в случае перелимита вам придется заплатить 13% НДФЛ, согласитесь, разница очевидна.
Четвертое преимущество заключается в возможности получить минимальные выплаты в случае временной нетрудоспособности, а также по беременности и родам, но естественно в случае добровольной регистрации в ФСС и уплате соответствующих сумм страховых взносов.
И еще одно преимущество самозанятых ИП – это то, что он может иметь печать и выдавать документы с ее оттиском. Это важный момент для многих контрагентов. Ведь до сих пор многие не принимают к оплате документы без оттиска печати.
Тут уже опять же каждый за себя решает, как ему лучше работать. Но, я думаю, что я смогла вас убедить, что работать самозанятым ИП в некоторых случаях выгоднее самозанятости физлица.
Как это вы не написали, что ИП платят страховые взносы, что в дальнейшем позволит им получать пенсию, а вот самозанятые себе на пенсию заработать не смогут?)))))). Это у всех великий аргумент.
Что-то я не врубился, вы говорите о совмещении режима с самозанятостью? Или самозанятые ИП чем-то конкретно отличаются от просто ИП, кроме того, что приобретают право платить НПД вместо своего налога?
Нет, вы немного не поняли. Плательщиков налога на профессиональный доход в народе называют самозанятыми. При этом по закону №422-ФЗ такими самозанятыми плательщиками НПД могут быть как физические лица, так и ИП. Именно поэтому в народе появились такие названия как «самозанятые граждане» и «самозанятые ИП». По закону все плательщики НПД не платят страховые взносы! Поэтому, если ИП является плательщиком НПД (т.е. самозанятым ИП), то он не платит страховые взносы! Соответственно и на пенсию себе отложить не сможет, ведь взносы он не платит.
т. е. если я оставлю ИП и зарегистрирую НПД, в пенсионный фонд мне ничего не нужно платить? О_О. Халява невиданных масштабов. Я был уверен, что будет совмещение режимов и взносы по-прежнему надо будет платить.
Вы будете плательщиком налога на профессиональный доход в статусе ИП и страховые взносы платить не надо будет! При этом сохраните для себя множество преимуществ ИП. Только помните, что иногда бывают ситуации, когда, несмотря на то, что на НПД страховые взносы не платятся, это спецрежим является не выгодным! Нужно обязательно заранее просчитывать налоговую нагрузку по различным режимам налогообложения, чтобы не ошибиться с выбором!
КОгда невыгодна самозанятость? Мне кажется, что без страховых взносов и без онлайн-кассы этот режим наиболее привлекателен среди всех.
Надо изучать региональное законодательство. Иногда ставки по УСН в регионах установлены ниже, чем по НПД. Правда, на УСН нужна онлайн-касса, да и на ПСН со временем тоже придется ее ставить, если еще не надо (ведь отсрочка по онлайн-кассам не для всех ИП на ПСН).Онлайн-ксасса - дополнительные затраты, конечно, однако на это можно дать аргументированный ответ, ведь приложение «Мой налог» устанавливается на мобильный телефон, если быть точнее, то именно на смартфон, либо же на планшет, которые до сих пор есть не у всех. Соответственно приобретение смартфона или планшета также требует затрат))). По ценам не буду сравнимать, ведь цены и на смартфоны и на онлайн-кассы имеют широкий диапазон и спор без конкретных цен на данные гаджеты не имеет смысла.
Резюмируя вышесказанное скажу, любой бизнес нужно заранее просчитывать, причем не только с точки зрения налоговой нагрузки, но и с учетом затрат на ведение бизнеса. Кроме того, для кого-то при выборе налогового режима имеет значение не только количественные, но и качественные характеристики. Так, например, тот факт, что плательщики НПД не платят страховые взносы для одних людей будет плюсом, а для других – жирным минусом (так как, если нет взносов, значит, не будет и пенсии). Все мы разные: что хорошо одному, то плохо другому и наоборот)))).
Еще добавлю, что министр финансов Силуанов предложил урезать список видов деятельности, которые могут вести самозанятые (внести, так сказать, ложку дегтя в банку с медом). Кого урезать, и как урезать, пока не понятно, но, читала, что Валентина Матвиенко поддержала его в этой идее. Так что есть у налога на профессиональный доход свои подводные камни и не известно еще, в какой редакции распространят этот закон по всей территории России. Как говорится, поживем- увидим.
А могу я быть ИП на ОСНО и при этом одновременно оставаться самозанятым?
Добрый день!
Пп. 7 п. 2 ст. 3 422-ФЗ гласит, что не вправе применять НПД лица... ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются НДФЛ.
То есть нет, не можете.
Совершенно верно! Самозанятость нельзя совмещать ни с каким другим налоговым режимом (хоть ОСНО, хоть патент, хоть ЕНВД, хоть УСН)! Либо вы ИП на какой-либо системе налогообложения, либо вы самозанятый ИП.
Не ведитесь на это! Разница лишь в том, что ИП закрыл и от тебя отстали, а самозанятых налоговая будет контролировать до самой смерти)))).
Добрый вечер, Безумный_БУХ. А не слышно ли чего насчет введения статуса самозанятых во всех регионах? Сейчас ведь только в каких-то пилотных он существует?
Еще в ноябре 2019 года читала на официальном сайте Минфина, что они планируют ввести налог на самозанятых с 1 июля 2020 года во всех регионах РФ. Пока что он доступен только в 23 регионах РФ: Москва Московская область Калужская область Республика Татарстан (Татарстан) Санкт-Петербург Воронежская область Волгоградская область Ленинградская область Нижегородская область Новосибирская область Омская область Ростовская область Самарская область Сахалинская область Свердловская область Тюменская область Челябинской областях, Красноярский край Пермский край Ненецкий автономный округ Ханты-Мансийский автономный округ – Югра Ямало-Ненецкий автономный округ Республика Башкортостан.
Карелии среди них нет. Насчет 1 июля - это пока только планы Минфина. Будем следить за новостями))).
Подскажите, как перевести своё ИП на самозанятого ИП? Ведь сейчас у ИП есть ЕНВД, УСН, патент и общая форма налогообложения. Чтобы перейти на другую форму налогообложения, заявление УФНС принимают только в конце года, чтобы с нового года была новая форма, а что с эти правилом для НПД? Могу я прямо сейчас перейти на НПД?
Здравствуйте! Самозанятый ИП - это простонародное название ИП, который является плательщиком налога на профессиональный доход! Но не все ИП могут стать плательщиками налога на профессиональный доход! Нужно соблюдать определённые условия. Например, у ИП не должно быть наемных работников, он самостоятельно выполняет работы, оказывает услуги или реализует продукцию собственного производства! Самозанятый ИП не может заниматься перепродажей товара и т.д. Подробнее в законе читайте. Если у Вас есть ИП и вы хотите перевести его на налог на профессиональный доход, то регистрируетесь в приложении "Мой налог" и параллельно пишите заявление о снятии с учета по УСН, ЕНВД, ПСН, если они были у Вашего ИП. И не забудьте, что зарегистрироваться самозанятым можно, если по месту ведения деятельности действует этот специальный налоговый режим!
Если налог действует в вашем регионе, то по месту ведения деятельности можно в любой момент зарегистрироваться в приложении "Мой налог" и стать самозанятым. При этом заявление на снятие с учета c УСН, ЕНВД, ПСН и даже ОСНОнужно подать в течение 30 дней с момента регистрации в качестве самозанятого! Есть по этому поводу письмо ФНС № СД-4-3/25577@ от 26.12.2018 г.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение