НДФЛ в КУДИР в 1С, если ЗП в ЗУП

Question

Елена Кацен 30 ноября 2022 13:27

Постоянная ссылка #

Добрый день.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1520)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0
БИТ.ФИНАНС 3.1 (3.0.84.35/3.1.47.2)

Помогите пожалуйста исправить ошибку, никак не могу разобраться.

Восстанавливаю учет после другого бухгалтера.

23.12.21 был оплачен НДФЛ и внесена предоплата по Договору с физ. лицом.

31.03.22 услуги приняты к учету по Договору с физ. лицом

31.03.22 НДФЛ удержан

31.03.22 часть НДФЛ от суммы предоплаты отражена в расходах в КУДИР

10.08.22 доплата по Договору с физ. лицом

10.08.22 часть НДФЛ от суммы доплаты отражена в расходах в КУДИР

Но 1С видит переплату по НДФЛ с декабря 2021 г и дальше НДФЛ по зарплате отражает в КУДИР неравномерно, то по оплате, то по начислению.

Зарплата выгружается из ЗУП, в КУДИР заношу вручную, НДФЛ и страховые взносы попадают в КУДИР автоматом.

Ответить

Знаючтоговорю 30 ноября 2022 18:14

Постоянная ссылка #

Что-то я вообще не очень поняла, с какого боку удержанный у сотрудников "агентский" НДФЛ попадает в КУДИР? Вы его в свои расходы пытаетесь приспособить?

Ответить

Елена Кацен 1 декабря 2022 10:40

Постоянная ссылка #

Добрый день.

У нас УСН 15% доходы минус расходы.

НДФЛ и страховые взносы автоматом попадают в КУДИР в расходы.

Начислено 22988, НДФЛ 2988 удержан, на руки 20000 выдана зп(оклад по Трудовому Договору).

Разве это не наши расходы?

Ответить

Знаючтоговорю 1 декабря 2022 14:48

Постоянная ссылка #

Конечно не ваши!

Это расходы физика,которому вы оплатили. А вы только налогоый агент. Ваше дело удержать и перечислить в бюджет

Ответить

Знаючтоговорю 1 декабря 2022 14:51

Постоянная ссылка #

Это ваши проблемы, что вы не удерживаете, а сверху искусственно накручиваете, как страховые взносы.

Но суть НДФЛ от этого не меняется.

В КУДиР у вас должна вся выплаченна сумма попадать - 22988 как оплата того, за что вы физику перечислили аванс.

Удержание НДФЛ у физика и перечисление в бюджет у вас не должно в КУДиР отражаться

Ответить

Елена Кацен 1 декабря 2022 11:57

Постоянная ссылка #

Проблема в том, что НДФЛ оплатили с аванса по Договору с физ. лицом. Из-за этого теперь все сбивается в КУДИР.

Ответить

Знаючтоговорю 1 декабря 2022 14:53

Постоянная ссылка #

УСН учет ведется по кассовому методу. Аванс-не аванс не должно роли играть.

Ответить

Елена Кацен 1 декабря 2022 19:12

Постоянная ссылка #

Знаючтоговорю, большое спасибо за комментарии. Совсем запуталась с этим НДФЛ...

Оплата физику была один раз. В КУДИР автоматом попала сумма 20000, когда была оказана услуга, и 2988 НДФЛ занесла вручную через записи КУДИР. Всего 22988. Верно?

Вроде такая же сумма, как вы говорите. Оплата и удержание НДФЛ в КУДИР не попадает.

В основном зарплата начисляется и выплачивается работникам в общем порядке и включается в расходы как оплата труда.

Ответить

Знаючтоговорю 2 декабря 2022 17:14

Постоянная ссылка #

Очень интересно...

А сколько на самом деле было оплачено физику? По выписке или расходнику?

Есть подозрение, что НДФЛ ловко перепутан с НДС

Поэтому программа его "сверху" накрутила

Ответить

Елена Кацен 7 декабря 2022 11:16

Постоянная ссылка #

Знаючтоговорю, физику было оплачено 20000 руб(по выписке)., 2988 руб. перечислен НДФЛ в бюджет.

Услуги оказаны на 22988 руб.

В КУДИР также попадает 20000 руб. и 2988 руб.

Ответить

Марина Бух Эксперт НН 2 декабря 2022 18:20

Постоянная ссылка #

Добрый день!

По договору с физиком у вас должна была быть такая история в КУДИР:

31.03.2022 - выплаченный аванс физику и НДФЛ с аванса (по дате оказания физиком услуг);

10.08.2022 - доплата физику и НДФЛ с доплаты.

Это так?

Честно говоря, у меня ровно такая же проблема (у меня много выплат физикам - авторам по авторским договорам). НДФЛ в КУДИР путается зарплатный и по физикам. Редактирую вручную КУДИР, хотя считаю это неправильным(

Вы на каких счетах отразили выплату физику? Мне в свое время советовали на 70, но это мне показалось еще более некорректным, чем вручную править КУДИР.

Ответить

Елена Кацен 7 декабря 2022 09:33

Постоянная ссылка #

Добрый день.

Марина Бух, да у меня по физику также как вы описали в КУДИР.

Отражала через 60 сч. В списании по НДФЛ по физику ставила "прочее списание". Тоже читала про то, что можно учитывать как оплату труда. Но посоветовалась с более опытными бухгалтерами в своей оргнизации и сделала как они сказали.

Я кстати нашла ошибку. В ручную операцию почему-то подтянулся в прочие расчеты НДФЛ как расход и приход. И из-за этого пошел перекос. Не поняла правда, почему это произошло.

Ответить