НДС при создании доплиста (сторно реализации прошлого года)

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

Программа 1С КОРП 8.3 30 сентября сделала сторно реализации от ноября 2020 года на сумму 18000 руб. (не подписали акт выполненных работ).

Заполнила декларацию по НДС, сторно попало в доплист.

Должен ли оборот по КТ 68.02 быть равен книге продаж? На данный моомент у меня КТ оборот 87 748 500, а книга продаж 87 751 500. Если я вычитаю доплист, то сумма идет с КТ оборотом 68.02.

Но вопрос, тогда в бухучете получается как будто не идет сумма, т.к. по данным декларации я должна заплатить в налоговую 10 563 567 руб. (он же не видит минус в декларации), а по данным БУ должна в налоговую 10 560 527 руб.

Я не понимаю ,в итоге платить нужно по декларации? Тогда как уравнять БУ и НУ? И правильно ли, что КТ 68.02 это книга продаж декларации -доплист. Сумма НДС -3000 где должна отразиться в ОСВ?

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Наталья СТХ, зачем дублируете ветки?

https://nalog-nalog.ru/forum/buhuchet-dlya-chajnikov/nds-doplist/

Здесь я задала встречные вопросы к Вам.

Вы не даёте исходные данные (либо их недостаточно), и хотите коррекнтого ответа.

Ответьтте на мой встречный вопрос.

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

я не вижу ответ у меня мой вопрос и далее 2 сообщения. Вашего ответа нет

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Тем не менее, это не повод дублировать ветки, можно бфло там же написать, что ответ непонятен.

Теперь подробнее:

1. "Должен ли оборот по КТ 68.02 быть равен книге продаж?"

Если имеется в виду анализ 68.02 - по идее, да: разница в оборотах по дебету и кредиту (не включая уплаченную сумму НДС за прошлые периоды) = налог к уплате.

2. "Я не понимаю ,в итоге платить нужно по декларации? Тогда как уравнять БУ и НУ? И правильно ли, что КТ 68.02 это книга продаж декларации -доплист. Сумма НДС -3000 где должна отразиться в ОСВ?"

Я не вижу Вашу ОСВ (выложите скриншот, если возможно). Но я заполнение декларации сравниваю по анализу 68.02, а не по ОСВ.

3. "сделала сторно реализации от ноября 2020 года на сумму 18000 руб. (не подписали акт выполненных работ)."

 Использовался документ "корректировка реализации"? какие проводки по ДтКт (тоже скрин выложите).

Только после этого смогу ответить. По идее, в Вашем случае платить надо на 3 000 меньше.

 

 

 

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

я не знаю как вложить скрин.

корректировка реализации была проводками 62.01-90.01.1 сумма -18 000, 90.03-68.02 сумма -3000

соответственно в БУ программа видит минус 3000, а в книге продаж стоит на 3000 быльше, т.к. доплист за 4 квартал 2020 года.

То есть по ОСВ я в бюджет должна 10 560 000 руб, а по декларации НДС я должна 10 563 000 руб.

Если сможете дать электрноу, то могу прислать на неё документы или скриншоты.

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

После окончания налогового периода (это Ваш случай) для внесения исправлений необходимо заполнить дополнительный лист книги продаж за тот квартал, в котором зарегистрирован ошибочный счет-фактура (абз. 3 п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением № 1137). В дополнительном листе аннулируется неверный счет-фактура и вписываются данные исправленного счета-фактуры (п. 3 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, утв. Постановлением № 1137).

Исправление ошибки, связанной с занижением суммы реализации, в учетной системе регистрируется документом Корректировка реализации с видом операции Исправление в первичных документах. По кнопке Выписать исправленный счет-фактуру регистрируется исправленный счет-фактура.

Вы делали так же?

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

у меня нет корректировочной счет фактуры-акт не подписали и я вынуждена была сторнировать реализацию

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

есть или нет - не важно.

Технически чтобы правильно всё "легло" надо сделать именно так.

В корр. с/ф "обнуляете" реализацию и ндс: было 18 000 стало 0, ндс был 3 000 стал 0

Только так у Вас корректно заполнится декларация НДС.

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

то есть моих проводок 62.01-90.01.1 и 90.03-68.02 мало?

в доплист встало минус 18 000 и НДС минус 3000, но по КТ 68.02 в корреспонденции с 90.03 программа минусет 3000

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Или, как вариант, подавайте корректировку за 4 кв. 2020 (убрав эту реализацию), но я бы не рекомендовала так делать: любые декларации с уменьшением налоговой базы приведут к воросам от налоговиков.

А по прибыли Вы выручку тоже уменьшать сейчас будете? А то у Вас контрольные соотношения НДС-Прибыль не пойдут

Или Вы только про НДС думаете?

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

я пока думаю про ндс. т.к. ещё не сдала корректировку по декларации.

вы можете мне почту прислать ,чтоыб я вам скриншот отправила? здесь не знаю как выложить.

У меня в ОСВ видит минус 3000, а в декларации нет. Не знаю как исправить.

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

Вообше по проводкам, такое ощущение, что в БУ я что то не доделала. программа 1С видит в БУ -3000, который не видит в НУ

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Как поступать - я Вам сказала.

Личные контакты запрещены правилами работы Форума.

Сказала "не от балды" - ркомендации разработчиков 1С.

Сделав просто сторно реализации - по регистрам НДС у Вас, скорее всего, некорректно "ляжет" 90.3

Многие и 19 счёт закрывают "ручками", чего 1С-ка не любит и потом при формировании КПК эти вычеты вылезают заново.

Так что лучше слушать разработчиков 1С и следовать их рекомендациям.

 

 

 

Наталья СТХ
Постоянная ссылка #

ну ведь по проводки у меня правильные? неужели корректировка реализации сделает какие то другие проводки?

мы же должны по итогу заплатить эти 3000 руб? иил они должны упаст в зачет опалты НДС?

Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Если проводка Дт90.03 - Кт68.02 с минусом 3000, то проводка в БУ верная.

Но у Вас в разделе 1 налог будет мньше к уплате только при условии, что будет корр. с/ф, и никак иначе, увыfrown

 

Создайте новый комментарий в теме
Прикрепить файл
?
Получить e-mail уведомление об ответе
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение