Добрый день!
Организация ООО на УСН. Арендуем помещение у КИО. Декларацию по НДС (как налоговый агент) подаем ежеквартально. НДС оплачиваем каждый месяц 1/3.Соответственно в феврале будем оплачивать 1/3 (за январь 2023 г.). Нужно ли подавать уведомление в налоговую по 1/3 НДС и что в нем указывать ,ведь декларацию по НДС будем сдавать только в апреле ?
или
Задать вопрос
НДС налогового агента1
бусинка, видимо, Вы не в курсе изменений законодательства:
С 2023 года устанавливается единый срок представления налоговых деклараций - не позднее 25-го числа месяца, а также срок уплаты - 28-е число месяца по следующим налогам и взносам: НДС, налога на прибыль организаций, НДПИ, транспортный налог, налог на имущество организаций, УСН, страховые взносы.
Так что будете платить по 1/3 НДС как раньше, но в другие сроки, да еще и уведомлять не позднее 25 числа месяца уплаты
Спасибо!
Все четко и по делу !
Добрый день!
Я так поняла что при оплате за последний месяц подавать уведомление не надо, т.к. есть уже отчет(декларация) по налогу
Подскажите правильно я поняла!!!
Какой месяц имеется в виду - не совсем понятно. Если Вы хотя бы раз подали уведомление (о любом налоге) - возникает обязанность подавать уведомление на каждую оплату. В противном случае Вас ждёт штраф
А по декларации налоговая будет сравнивать: соответствует ли сумма в уведомлении задекларированной сумме.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, я дела не имела с НДС налогового агента при аренде. Разве НДС перечисляется в этом случае не в общем порядке: по 1/3 ежемесячно после отчетного квартала?
В общем случае уведомления об исчисленных налогах по НДС не подаются, так как декларацию сдают раньше, чем происходит уплата налога.
Блин, запуталась сама и запутала бусинку(((
Обязанность уплаты НДС налогового агента возникает при оплате ему, т.е., из причитающейся суммы удерживают НДС (подобие НДФЛ)
С 2023 года НДС налоговых агентов уплачивается посредством ЕНП. Платить налог, как и прежде, нужно по 1/3 суммы, указанной в декларации (то есть вместе с обычным НДС). Но срок уплаты новый — 28 число каждого месяца.
Уведомление по НДС не подается (приношу извинения)
Но изменение все же есть: до 2023 года НДС обычный и НДС налогового агента надо было перечислять отдельно с разными статусами в платежках (01 и 02 соответственно)
С 2023 года можно уплачивать оба НДС единой платежкой
Добрый вечер!
Все конечно понятно!
Но нюанс заключается в том что налоговая (я к ним даже приходила) стала списывать 1/3 налога (агента КИО) каждый месяц (до подачи декларации) Оплачиваю аренду за месяц и в этот же месяц налоговая списывает НДС
Аргументов у них нет. Ответ прост - у нас автоматом в программе идет списание за месяц
Так и возникает вопрос куда будут попадать деньги если не подавать уведомление?
Посмотрела сроки оплаты НДС, там все как положено- после подачи декларации
Сил нет с ними спорить, с учетом того что похоже знаний у них самих не хватает
Когда стала списывать, с какого момента?
Может как вариант оплачивать каждый месяц , а после подачи декларации за квартал они все разнесут как надо
Остается только надеяться
А вы как оплачивали, не каждый месяц?
Раньше оплачивала общую сумму за квартал.
Более 10 лет все было нормально, а в октябре получила требование из налоговой и начала оплачивать раз в месяц
Как я понимаю, сумма НДС у вас каждый месяц одинаковая, верно?
В течение квартала при перечислении денег вы удерживаете НДС. По истечении квартала вы подаете декларацию до 25 числа месяца следующего за отчетным кварталом. И в течение следующего квартала ежемесячно перечисляете по 1/3 суммы НДС. Налоговая будет списывать с ЕНС в счет уплаты НДС ежемесячно 28 числа по 1/3 от НДС, указанного в декларации.
Уведомления подавать не надо, как я и писала выше.
Так я вижу вашу ситуацию.
Все верно ,сумма одинаковая
Как я поняла из обьяснений налоговой ,они списывают месяц в месяц
На мой вопрос о сроках оплаты НДС - ответ один: программе автоматом списывается
Еще я не очень понимаю термин "списывают" особенно в контексте 2022 года.
Это сейчас они будут списывать с ЕНС.
Октябрь я могу привязать только к такому контексту: за 4 квартал (октябрь-декабрь) 2022 года) декларация по сути сдается уже во время действия ЕНС и уплачиваться этот платеж будет как ЕНП. И действительно списываться он будет ежемесячно.
Надо бы понять, что от вас требовали налоговики в требовании.
"Оплачиваю аренду за месяц и в этот же месяц налоговая списывает НДС"
Подскажите, НДС списывают с Вас прямо в день перечисления Вами денег за аренду? Или списание происходит вне зависимости от перечисления денег?
Если они списывают до подачи декларации - суммы откуда берут? Вдруг у Вас арендная плата поменяется
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение