Блин, запуталась сама и запутала бусинку((( Обязанность уплаты НДС налогового агента возникает при...

Вопрос по теме НДС налогового агента1
Просто_бухгалтер
Постоянная ссылка #

Блин, запуталась сама и запутала бусинку(((

Обязанность уплаты НДС налогового агента возникает при оплате ему, т.е., из причитающейся суммы удерживают НДС (подобие НДФЛ)

С 2023 года НДС налоговых агентов уплачивается посредством ЕНП. Платить налог, как и прежде, нужно по 1/3 суммы, указанной в декларации (то есть вместе с обычным НДС). Но срок уплаты новый — 28 число каждого месяца.

Уведомление по НДС не подается (приношу извинения)

Но изменение все же есть: до 2023 года НДС обычный и НДС налогового агента надо было перечислять отдельно с разными статусами в платежках (01 и 02 соответственно)

С 2023 года можно уплачивать оба НДС единой платежкой

 

бусинка
Постоянная ссылка #

Добрый вечер!

Все конечно понятно!

Но нюанс заключается в том что налоговая (я к ним даже приходила) стала списывать 1/3 налога (агента КИО) каждый месяц (до подачи декларации) Оплачиваю аренду за месяц и в этот же месяц налоговая списывает НДС

Аргументов у них нет. Ответ прост - у нас автоматом в программе идет списание за месяц

Так и возникает вопрос куда будут попадать деньги если не подавать уведомление?

Посмотрела сроки оплаты НДС, там все как положено- после подачи декларации

Сил нет с ними спорить, с учетом того что похоже знаний у них самих не хватает

Марина Бух
Постоянная ссылка #

Когда стала списывать, с какого момента?

бусинка
Постоянная ссылка #

сказали что с октября 2022 г

Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение