или
Задать вопрос
ндс и прибыль
Здравствуйте, подскажите пожалуйста как правильно сделать. Вчера только сдала прибыль и НДС, а товарищ главный инженер решил исправит реализацию, соответственно у меня съехала НДС и прибыль. Но я решила сделать корректировку в этом месяце, а не в сентябре, сделала корректировку реализации и сч-фактуры. Правильно или нет?
А от какой даты счет-фактура? И она у вас проходит как исходная или корректировочная?
Если меняется реализация, то Вы должны сдать уточненные декларации за тот период, когда произошли эти изменения. Что значит, Вы сделали корректировку? Проводки исправили? Но это бухгалтерский учет. У Вас были основания составлять корректировочный счет-фактуру? Если нет, значит, Вы меняете свою реализацию, исправляете все документы и сдаете уточненки. По прибыли во всяком случае точно
Сч-фактура 10 сентября 18, исходная. Корр от 1 октября 18
Корректировочные счета-фактуры не являются синонимом исправленных, и не обязывают покупателя формировать уточненку декларации по НДС. Если в корректировочном документе сумма НДС ниже прописанной в первичном счете-фактуре, то покупатель должен частично восстановить НДС в размере суммы разницы НДС до и после подачи корректировки.
Уточняющая декларация по НДС не требуется, если корректировочный документ оформляет продавец. Если корректировка привела к снижению исчисленного ранее НДС, то продавец обязан принять разницу НДС к вычету в текущем квартале.
Уточняющая декларация по НДС не требуется, если корректировочный документ оформляет продавец. Если корректировка привела к снижению исчисленного ранее НДС, то продавец обязан принять разницу НДС к вычету в текущем квартале.
Ага. Ситуация понемногу проясняется.
Автор вопроса, скажите нам еще:
- вы во всей этой истории продавец или покупатель?
- разницу между корректировочным с/ф и исправленным с/ф представляете? у вас точно корректировочный? И что именно скорректировано?
- контрагенты согласны с произведенными изменениями? и когда собираются отразить их в своем учете?
Автор вопроса, скажите нам еще:
- вы во всей этой истории продавец или покупатель?
- разницу между корректировочным с/ф и исправленным с/ф представляете? у вас точно корректировочный? И что именно скорректировано?
- контрагенты согласны с произведенными изменениями? и когда собираются отразить их в своем учете?
Так, вроде, из вопроса следует, что автор поста - продавец, раз пишет, что правят реализацию
Мы продавец, разница 50 тыс руб больше, выполненные работы (строительство). Контрагент (заказчик) в учете даже реализацию от 10.09 не отражал
OlgaVI, Вы специально нас "путаете"?
Заказчик не отразил реализацию - это как?...
Или реализацию Вашу (т.е. - свою "покупку")?
Заказчик не отразил реализацию - это как?...
Или реализацию Вашу (т.е. - свою "покупку")?
Мы выполнили работы и закрыли КС-2 и КС-3, акты выполненных работ и выставили счет-фактуру на сумму 100 тыс руб (в том числе НДС) от 10.09.2018 года, но сейчас инженер обнаружил ошибку (его), и принес мне акты выполненных работ и Кс на сумму 150 тыс. руб (в том числе НДС) вчера 23 октября. КАК мне правильно исправить счет-фактуру и реализацию (акты вып работ), тк НДС я уже сдала (22.10) за 3 кв и заплатила. На счет заказчика, которому выполнили мы работы, точно знаю что до бух документы не дошли и они эту сч-фактуру будут отражать в октябре.
Лично я бы сдала уточненную декларацию по НДС и прибыли за 3 квартал, так как ваш заказчик еще не получил счет-фактуру. Т.е. провести только вторую счет-фактуру (вместо первой) и заказчику отдать только ее (первую вернуть и выбросить))). Изменений то немного - 1 реализация.
Вот для меня здесь тоже явно видны уточненки, по прибыли во всяком случае точно. Остальные почему-то считают, что здесь проходят исправления 4 кварталом. Если Вы не сдадите уточненную прибыль, у Вас явно занижение налоговой базы будет. Реализация же к 3 кварталу относится, а не к 4.
То есть лучше исправить все в сентябре и сдать уточненки, блин, так не хочется если честно. Вот только что (22-23 сдала все), а они (инженеры) мне на-те вам.
OlgaVl, расскажите, как Вы собираетесь делать эту корректировку реализации для налогового учета по налогу на прибыль. Мне просто самой интересно.
Документом корректировка реализации от октября: Д62К90.01 50 тыс и Д90.03 К68.02 7627,12 ндс.
Хорошо в бухгалтерском учете Вы это сделаете. А как же п. 1 ст. 271 НК РФ "... доходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место..."? У Вас же доходы явно относятся к сентябрю, а не к октябрю, или я не права?
Правы конечно, спасибо за подробные разъяснения, все таки так не хотелось подавать уточненки, но...
Спасибо всем!
Спасибо всем!
При увеличении суммы дохода, относящегося к прошлому периоду, подается уточненная налоговая декларация за период, к которому относится корректировка (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ) - т.е. нужно сдать уточненки за 3 кв
Да, Гульнара, именно к этому я и клоню.
Кстати, OlgaVl, я не настаиваю на уточненке по НДС, может быть, она и не нужна (хотя я не уверена), но по прибыли она прям явно светится.
Кстати, OlgaVl, я не настаиваю на уточненке по НДС, может быть, она и не нужна (хотя я не уверена), но по прибыли она прям явно светится.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение