Здравствуйте, ООО работает по УСН, заключили муниципальный контракт на 1200 000 руб (НМЦК было 1600 000, снизили больше без НДС-ой цены) , в контракте цена указана с НДС, при подписание контракта отправили протокол разногласий, чтобы изменить формулировку на НДС не облагается (имеем право), но заказчик написал ответ, что не может снести такую формулировку (либо с НДС либо никак). В контракте так есть смета контракта (ссылаются на приказ от 23 декабря 2019 г. N 841/пр) она тоже с НДС. Контракт выполнен, вопросом нет, при оплате нам сказали, что могут перечислить нам только 1000 000 р (без НДС), или 1200 000, но при условии что мы выставим им счёт фактуру. В Контакте нет требования об выставлении счет-фактуры (якобы недораборка проекта), только обычный счёт. Нам ответили, что мы может выставить просто счет (не фактуру), и в нем должно быть указан НДС и выделен строкой и нам его оплатят. Вопрос 1) на сколько правомерны действия заказчика и главное 2) Если мы выставить счет с указанием НДС, но не счет-фактуру, обязаны ли мы как подрядчик уплатить этот НДС в бюджет и последует ли наказание со стороны налоговой в наш адрес. Спасибо тем, кто ответит))
или
Задать вопрос
ООО работает по УСН, заключили муниципальный контракт на 1200 000 руб (НМЦК было 1600 000, снизили...
Вопрос по теме Подрядчик на УСН, при выставлении счета с НДС Заказчику (не счет фактуру) обязан ли уплатить Подрядчик этот налог и бюджет
Согласно Письму Минфина России от 14.03.2023 N 24-06-06/21248 вы не обязаны платить НДС в этом случае. Выставление Вами счет-фактуры будет означать необходимостьуплаты НДС. Согласно разъяснений в данном письме, уменьшение суммы по госконтракту на сумму НДС в Вашем случае законом 44-ФЗ не предусмотрено. Действия муниципального учреждения противоречат закону.
Цитата из письма:
"Таким образом, в соответствии с положениями Закона N 44-ФЗ контракт заключается и оплачивается заказчиком по цене участника закупки, с которым заключается контракт, вне зависимости от применяемой им системы налогообложения."
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение