или
Задать вопрос
Светляк речь да,про налоговый учет
Вопрос по теме Перенос расходов на другой квартал
Светляк речь да,про налоговый учет
Добрый день!
Раз эти расходы не отражены в балансе, то речь уже идет не только о налоговом, но и о бухгалтерском учете. И, поскольку 2018 год уже закрыт и пересмотру не подлежит, то вопрос только в правомерности принятия этих расходов в 2019 году. НДС можно принимать к вычету в течение 3 лет, то есть в 2019 году можно принять счет-фактуру. Собственно, налоговики именно так и просят делать, чтобы не было НДС к возмещению. Но для этого надо, чтоб хотя бы это было отражено в бухгалтерском учете. Сумма несущественная? Тогда надо отразить, как сказала Светляк, ошибки прошлых лет, выявленные в текущем периоде. С налоговым учетом сложнее. Без доказательств опоздания первички, думаю, не обойтись. И, по-моему, нет стопроцентной гарантии, что в данном случае, НДС с непринимаемых в налоговом учете расходов пройдет гладко. Как считаете, коллеги?
Раз эти расходы не отражены в балансе, то речь уже идет не только о налоговом, но и о бухгалтерском учете. И, поскольку 2018 год уже закрыт и пересмотру не подлежит, то вопрос только в правомерности принятия этих расходов в 2019 году. НДС можно принимать к вычету в течение 3 лет, то есть в 2019 году можно принять счет-фактуру. Собственно, налоговики именно так и просят делать, чтобы не было НДС к возмещению. Но для этого надо, чтоб хотя бы это было отражено в бухгалтерском учете. Сумма несущественная? Тогда надо отразить, как сказала Светляк, ошибки прошлых лет, выявленные в текущем периоде. С налоговым учетом сложнее. Без доказательств опоздания первички, думаю, не обойтись. И, по-моему, нет стопроцентной гарантии, что в данном случае, НДС с непринимаемых в налоговом учете расходов пройдет гладко. Как считаете, коллеги?
Я тоже думаю, что НДС к вычету очень рискованно заявлять с таких расходов. Другое дело, что если выездной не будет, то так просто этот момент тоже не выяснится.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение