Вот так выглядят переплаты списком
Страховые взносы ОМС | 6 579,00 |
Страховые взносы ОМС | 14,36 |
Страховые взносы ОМС | 0,04 |
Страховые взносы ОПС | 26 442,40 |
УСН | 3 197,12 |
НДФЛ | 0,45 |
Страховые взносы ОПС | 9 476,01 |
Всего переплаты: | 45 709,38 |
Вот так выглядят переплаты списком
Страховые взносы ОМС | 6 579,00 |
Страховые взносы ОМС | 14,36 |
Страховые взносы ОМС | 0,04 |
Страховые взносы ОПС | 26 442,40 |
УСН | 3 197,12 |
НДФЛ | 0,45 |
Страховые взносы ОПС | 9 476,01 |
Всего переплаты: | 45 709,38 |
Добрый день!
1. Вы верно поняли, что уплаченный в апреле 1% взносов вы могли учесть при расчете аванса за 2 квартал. Декларацию заполняйте верно, то есть ставьте уплаченный 1% взносов во 2 квартал. У вас будут начислены пени за неполностью уплаченный аванс (это копейки в прямом смысле слова). То есть вы просто за первый квартал не доплатили 455 рублей аванса. По всем остальным кварталам у вас авансы и налог по году к уплате - 0.
2. 1% с превышения за 2021 год вы уже уплатили, как я поняла, учли, все у вас хорошо. 1% с превышения за 2022 год я советую вам платить в 2023 году и уменьшать на него аванс соотвествующего отчетного периода.
3. Чтобы адекватно оценить ваши переплаты, я верно поняла, что взносы 4 квартала 2022 года (8611,25 + 2191,50) вы еще не платили?
4. Переплата по УСН корректная? вы с ней согласны и понимаете, откуда она взялась?
По переплатам предполагаю так:
ОМС 6579 = 2191,50 * 3 - ваши уплаты медицинских взносов в 2022 году
ОПС 26 442, 40 = 8611,25 * 3 (ваши уплаты пенсионных взносов в 2022 году) + 600 (1% с превышения за 2021 год, по которому у вас отсрочка).
Эти суммы зачтутся 01.01.2023 (600 рублей зачтется 01.07.2023), то есть это не переплаты, с ними ничего делать не надо.
Что такое ОПС 9476 - не понятно. Неверные уплаты, не тот КБК? Работники были/есть? Надо разбираться.
УСН - тоже непонятного происхождения, надо разбираться.
Если эти непонятные переплаты вам понятны и это действительно переплаты, то переплата по УСН автоматически будет зачтена в счет недоплаченного аванса и пени не будут начислены. Так как по 2022 году налога к уплате нет, то эта переплата так и останется.
В идеале стоит посмотреть информационное сообщение от налоговой с проектом сальдо ЕНС и оценить ваши финасовые отношения с налоговой, какие переплаты нужно бы вернуть, а какие оставить и платить в следующем году меньше или взносов или налогов.
Добрый день! Спасибо большое за ответы!
Ясно, спасибо
Я оплатила только часть, 600 руб, чтобы уменьшить налог на эту сумму в том квартале (как оказалось, надо было оплатить в первом квартале). Оставшуюся часть я планировала оплатить до изначально установленного срока 1 июля. Но потом пришло сообщение, что можно отложить. И я не оплатила остаток, это 6745,72 р., т.к. и денег лишних не было, и налоги все равно были нулевые даже после вычета взносов.
Эту сумму лучше оплатить до конца этого года или можно в 2023?
1% с превышения за 2022 год я советую вам платить в 2023 году и уменьшать на него аванс соотвествующего отчетного периода.
Понятно, спасибо. Просто эти суммы плюс взносы в общем-то съедают мой нынешний доход, поэтому хотелось бы выплачивать их частями.
Верно, но думаю, надо успеть заплатить до конца суток 31 декабря?
Абсолютно не понимаю.
По переплатам предполагаю так:
ОМС 6579 = 2191,50 * 3 - ваши уплаты медицинских взносов в 2022 году
ОПС 26 442, 40 = 8611,25 * 3 (ваши уплаты пенсионных взносов в 2022 году) + 600 (1% с превышения за 2021 год, по которому у вас отсрочка).
Эти суммы зачтутся 01.01.2023 (600 рублей зачтется 01.07.2023), то есть это не переплаты, с ними ничего делать не надо.
Что такое ОПС 9476 - не понятно. Неверные уплаты, не тот КБК? Работники были/есть? Надо разбираться.
-Работников нет.
УСН - тоже непонятного происхождения, надо разбираться.
Если эти непонятные переплаты вам понятны и это действительно переплаты, то переплата по УСН автоматически будет зачтена в счет недоплаченного аванса и пени не будут начислены. Так как по 2022 году налога к уплате нет, то эта переплата так и останется.
Они мне абсолютно не понятны, т.к. декларации принимались и если были сообщения от инспекторов, то просто просили что-то исправить. О переплатах речи не было.
В идеале стоит посмотреть информационное сообщение от налоговой с проектом сальдо ЕНС и оценить ваши финасовые отношения с налоговой, какие переплаты нужно бы вернуть, а какие оставить и платить в следующем году меньше или взносов или налогов.
Спасибо, я попытаюсь понять, как это сделать.
И еще , может быть, есть простой способ прикинуть, в моем случае выгоднее работать на патенте или по УСН? И как патент скажется на отношениях с клиентами, если я переводчик, а они юрлица? При УСН, я так понимаю, для них важна фраза НДС не облагается, а с патентом?
Спасибо Вам!
У вас есть единый крайний срок уплаты 1% и за 2021 и за 2022 год - 1 июля 2023 года. Вот до этого срока и платите, хоть целиком, зоть частями. Выгоднее в том периоде, когда есть УСН, чтобы его уменьшать.
Взносы за 2022 год можно уплатить 31 декабря.
С переплатами надо разбираться индивидуально. Может, декларации неверно заполнены, КБК, ОКТМО перепутаны, причин может быть много.
Прикинуть можно, конечно. Надо знать нюансы: сумму дохода, регион работы и прочее. На патенте вы или на УСН, в любом случае без НДС, поэтому этот ваш выбор на клиенте не скажется.
Марина, спасибо Вам большое. Подход ясен.
Доход переводчика будет непредсказуем... точно не меньше 25 тр. в месяц. Регион Москва. Попробую разобраться. То, что без НДС в любом случае, очень важно.
С наступающим Новым годом!
Марина, добрый день.
В ЕНС теперь появились совсем другие цифры.
Добрый день!
Пока делать ничего не надо. Ложные долги в ЛК налогоплательщика появились у 90% тех, с кем я общаюсь в жизни/сети, у моих клиентов и так далее. Некорректно перенесены остатки с 2022 года. Надо ждать. Раньше конца следующей недели не буду даже начинать разбираться с этим. Надеюсь, налоговики все выровняют.