Если подробнее то НДФЛ за декабрь 2020 года составляет 975руб. Я в строке 160 в годовой 6-НДФЛ указала 975*12 (т.е. декабрь 2020+с января по ноябрь 2021г+НДФЛ с отпускных 466 за декабрь) Итого 12 166,00. А Ндфл за остатки декабря 177руб отражу в отчете за 1кв. 2022г. В строке 140 у меня стоит сумма с дохода за год 11368,00. Это 975*11+466+177. Правильно?
или
Задать вопрос
Если подробнее то НДФЛ за декабрь 2020 года составляет 975руб. Я в строке 160 в годовой 6-НДФЛ...
Вопрос по теме Отражение НДФЛ за 2020 год в стр. 160 раздела 2
К моменту сдачи 6-НДФЛ НДФЛ за декабрь 2021 года был уплачен? Если да, то в приложении к 6-НДФЛ по стр. "Сумма налога исчисленная"/перечисленная удержанная, должна стоять сумма из стр. 140, а никак не 160.
Отпускные выплачены в 2021 году?
Расчет, конечно, получается очень противоречивый.
В разделе 2 за 2021 год показываем сумму налога удержанную в 2021 году (а это НДФЛ с декабрьской зарплаты 2020 года в том числе). Соответственно НДФЛ с декабрьской зарплаты 2021 года пойдет в удержанный налог в расчете за 2022 год. Но при этом в приложениях (справки 2-НДФЛ бывшие) за 2021 год этот декабрьский 2020 г. налог, удержанный в январе 2021 г., не входит в поле "Налог удержанный", он вошел в справки за 2020 год. И соответственно налог за декабрь 2021 года входит в "налог удержанный" ( в раздел 2 он пойдет в расчет за 1 кв 2022 г.) В общем, при всем желании в этом расчете ничего совпадать не будет)
Мое мнение по поводу вашего расчета не изменилось. Пишите пояснения, что ваш расчет верен и совпадений строк быть не должно.
Отпускные НДФЛ 466 были начислены в декабре и выплачены в декабре. Остатки зарплаты за декабрь 2021 года были начислены 31.12.21, но выплачены 10.01.2022 и НДФЛ удержан в этот же день.
Есть вопрос по другой теме? Можете создать Новое обсуждение