Получается, я все-таки должна была начислить взносы?..
Договор заключен с физлицом, не с ИП, данных про самозанятого тоже нет.
Авансовый платеж по УСН оплачен, но он разве уменьшится, если я взносы начислила, но не уплатила?
И есть еще один момент. Я провела этот договор не как договор подряда, а через сч.60 с выделением НДФЛ ручной операцией, т.е. в СЗВ-М у меня этого физика нет... Понятно, что мне нужно сдать корректировку по СЗВ-М.
Но что если как вариант расмотреть такое - оплата по договору подряда облагается НДФЛ в момент перечисления, а страховыми взносами - при окончательной сдаче работ/услуг. Т.е. чисто теорерически вариант сдать корректировки СЗВ-М с месяца оплаты по ноябрь, посчитать оплату как аванс, облагаемый НДФЛ, а затем закрыть договор в декабре актом и начислить страховые взносы, должен быть рабочим?
Т.е. я обойдусь корретировками по СЗВ-М, НДФЛ у меня сдан верно, в РСВ аванс не попадает, в декабре я приму услуги и закрою договор, начислив на аванс взносы. Или я неправильно рассуждаю?..