Добрый день. У нас ООО на ОСНО, рабочего транспорта (числящегося на организации) нет. Товар покупатели забирают сами.
Одному из клиентов менеджер отвез пару коробок товара на личном авто. Налоговая прислала требование док-в на эту поставку, всю первичку нашли, но нужна информация о доставке.
"О месте (адресе) отгрузки, а также способе доставки товара в адрес Общества по вышеуказанным счетам-фактурам. В случае доставки товара собственным(арендованным) автомобильным транспортом указать государственные регистрационные знаки; Ф.И.О. водителей(экспедиторов), их ИННи (или) иную идентифицирующую информацию. В случае доставки третьими лицами указать наименование, Ф.И.О., ИНН"
Менеджер работает официально, но компенсацию за использование авто не получал, это был разовый случай.
Как правильно ответить налоговой?
Спасибо
У нас ООО на ОСНО, рабочего транспорта (числящегося на организации) нет. Товар покупатели забирают...
Добрый день!
А в договоре про доставку что написано? Выделена ли она отдельной услугой?
Мое мнение следующее.
В вашем случае надо написать так, как есть. Проверяют не именно вас, а вашего контрагента. Скорее всего внимание сосредоточено на том, могли ли вы в принципе продать такой товар и доставить его контрагенту, то есть проверяется реальность сделки.
Тот факт, что вы никак сотруднику не компенсировали эти затраты, налоговики вообще не обнаружат. Да даже если бы и обнаружили, то налоговое законодательство вами в данном случае не нарушено.
Марина, в счете только товар, про доставку речь не шла вообще.
То есть пишу "сотрудник ФИО на личном авто отвез товар по адресу, номер машины ?"
Извините что переспрашиваю, я не опытный бухгалтер и очень не хочется сесть в лужу в общении с ИФНС...
Спасибо!
Я бы ответила примерно так, как вы написали. Но, честно, в работе с налоговой быть уверенным на 100% в их реакции на пояснения нельзя, многое зависит от конкретного инспектора. Но повторюсь, вижу в вашем случае проверку реальности сделки, поэтому считаю важным подтвердить именно этот факт. А ничто лучше правды в данном случае его не подтверждает.